- •Содержание
- •1.Состав курсовой работы.
- •2. Общие условия для выполнения курсовой работы:
- •3. Содержание проекта
- •4.Характеристика рынка
- •5.Расчет объемов продукции, услуг, работ
- •6.Расчет капитальных затрат
- •7.Расчет текущих затрат
- •8.Расчет доходов
- •9.Оценка источников финансирования
- •9.Расчет денежных потоков
- •12.Оценка финансовой реализуемости проекта
- •11.Оценка эффективности проекта
- •13. Привязка проекта к условиям деятельности предприятия
- •14.Оценка рисков и проверка проекта на устойчивость
- •Примерные направления курсовых работ (список возможных вариантов развития фирмы)
- •600000, Владимир, ул. Горького,87.
9.Расчет денежных потоков
Результаты расчетов сводятся в таблицу денежных потоков (таблица 12).
Денежные потоки
Таблица 12.
Показатели |
Расчетные шаги (кварталы) |
|||||||
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1.Выручка нетто |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.Себестоимость на весь объем за вычетом амортизации |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.Налоги |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Сальдо денежного потока от операционной деятельности п.2 - п.3 в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
5.Амортизация |
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Чистая прибыль п.4-п.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.Инвестиции |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.Недоамортизированная часть имущества |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.Ликвидационные затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
10.Сальдо денежного потока от инвестиционной деятельности п.7+п.8-п.9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
11.Приток денежных средств от операционной и инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
12.Отток денежных средств от операционной и инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
13.Сальдо денежного потока от операционной и инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
14. Сальдо денежного потока от операционной и инвестиционной деятельности нарастающим итогом |
|
|
|
|
|
|
|
|
14.Собственные средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
15.Кредит |
|
|
|
|
|
|
|
|
16.Погашение кредита |
|
|
|
|
|
|
|
|
17.Сальдо денежного потока от финансовой деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо денежного потока от операционной деятельности включает чистую прибыль и амортизацию. Выручка и затраты, включая НДС.
Максимальное отрицательное значение денежного потока от операционной и инвестиционной деятельности нарастающим итогом указывает на потребность в источниках финансирования проекта.