Анализ экономических показателей работы Общества.
Основные финансово-экономические показатели деятельности организации (в динамике) изложены в приведённой ниже таблице.
Таблица 1.
Показатели |
2010г. |
2011г. |
2012г. |
Отклонение в руб. и % |
|||
2011г. к 2010г. |
2012г. к 2011г. |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Товарооборот (млн. руб.) |
1 577 |
2 585 |
3 377 |
1 008 |
63,92% |
792 |
30,64% |
Валовый доход (млн. руб.) |
273 |
450 |
593 |
177 |
64,84% |
143 |
31,78% |
в % к товарообороту |
17,31 |
17,41 |
17,56 |
+ 0,10 |
+ 0,15 |
||
Издержки обращения (млн. руб.) |
177 |
326 |
430 |
149 |
84,18% |
104 |
31,90% |
в % к товарообороту |
11,22 |
12,61 |
12,73 |
+1.39 |
+0.12 |
||
Прибыль от реализации (млн. руб.) |
96 |
124 |
163 |
28 |
29,17% |
39 |
31,45% |
в % к товарообороту |
6,09 |
4,80 |
4,83 |
-1,29 |
+0,03 |
||
Среднесписочная численность (чел.) |
11 |
11 |
11 |
- |
|
- |
|
Товарооборот на одного работника (млн. руб.) |
143,36 |
235,00 |
307,00 |
91,64 |
63,92% |
72 |
30,64% |
Фонд оплаты труда (млн. руб.) |
78 |
132 |
240 |
54 |
69,23% |
108 |
81,82% |
в % к товарообороту |
4,95 |
5,11 |
7,11 |
0,16 |
|
2,00 |
|
Источник: собственная разработка на основе первичных данных фирмы.
В результате сравнительного анализа можно увидеть, что товарооборот увеличился в 2011 г., по сравнению с 2010г. на 1 008 млн. руб. или на 63,92%; в 2012г., по сравнению с 2011г. увеличился на 792 млн. руб. или на 30,64%. Валовый доход в 2011 г. вырос на 177 млн.руб., или на 64,84% (в сравнении с 2010г.), в 2012г. рост составил 143 млн.руб. или 31,78% (в сравнении с 2011г.). Прирост вышеперечисленных показателей произошёл за счет увеличения номенклатуры товаров и объема продаж. Также огромную роль сыграла девальвация национальной валюты.
Из данных таблицы видно, что за последние три года на предприятии сложилась устойчивая тенденция к увеличению издержек обращения, как в сумме, так и по уровню в процентах к обороту. В 2011г. рост составил 149 млн.руб. (+84.18%), в 2012г. – уже 104 млн.руб. (+31.90%) Данный рост имеет место в основном за счет роста стоимости аренды занимаемого помещения, увеличения цен на энергоносители, коммунальные и прочие услуги, а также за счет роста заработной платы.
Прибыль от реализации увеличилась в 2011г. по сравнению с 2010г. на 28 млн.руб. (+29,17%), в 2012 – на 39 млн.руб. (+31,45%) по отношению к 2011 году.
Среднесписочная численность за 3 года не менялась.
Товарооборот на одного работника также имеет положительную динамику.
Фонд оплаты труда в 2011 г. составил 132 млн.руб., что на 54 млн.руб. или на 69,23% больше, чем в 2010г. В 2012г. фонд оплаты труда возрос на 108 млн.руб. (+81,82%).
Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что в ОДО «Юнисател» имеет место постоянный рост оптового товарооборота и валового дохода, постоянно растет прибыль.
На основании вышеприведенного анализа можно сделать вывод о том, что ОДО «Юнисател» стабильно развивается.