Іі. Тематика теоретичної частини курсових робіт

1. Державна податкова служба України, її структура, статус, та підпорядкування.

2. Правове регулювання податкових органів.

3. Теоретичні та організаційні основи податкового менеджменту. Закон України “Про державну податкову службу”.

4. Облік платників податків.

5. Облік податкових надходжень.

6. Порядок погашення податкового боргу.

7. Види перевірок, які здійснюються податковими органами.

8. Загальнодержавні податки, їх класифікація, зміст та характеристика.

9. Податок на прибуток.

10. Податок на додану вартість.

11. Місцеві податки, збори та обов’язкові платежі.

12. Доходи підприємства.

13. Собівартість продукції та інші витрати підприємства.

14. Закон України „Про систему оподаткування”

15. Функції податків. Елементи податків. Класифікація податків.

16. Податкові зобов’язання.

17. Оподаткування юридичних осіб – платників єдиного податку.

18. Податковий кредит з ПДВ.

19. Методика перевірки ПДВ (об’єкти, суб’єкти, ставки).

20. Механізм обчислення податку на прибуток.

21. Спрощена система оподаткування.

22. Податковий кредит з ПДФО.

23. Методика перевірки акцизного податку. Групи підакцизних товарів.

24. Мито – ставки, суб’єкти, об’єкти.

25. Основні принципи оподаткування. Види податків та зборів.

26. Порядок обчислення та сплати податку на прибуток.

27. Основні пільги з податку на додану вартість.

28. Основні пільги з податку на прибуток.

29. Амортизація в податковому обліку.

30. Суб’єкти підприємницької діяльності без утворення юридичної особи – платники єдиного податку.

31. Податкова система України, її становлення та розвиток.

32. Принципи побудови податкової системи.

33. Закон України „Про державний бюджет України на 2013 рік”.

34. Фінансові санкції за ухилення від сплати податків.

35. Методологія стягнення податку з доходів фізичних осіб. Право на податковий кредит.

36. Момент виникнення доходів та витрат для різного виду господарських операцій (звичайна діяльність, бартер, імпорт, експорт).

37. Види мита – їх цілі, переваги та недоліки застосування.

38. Плата за торговий патент, види торгових патентів.

39. Збір за першу реєстрацію транспортних засобів.

40. Плата за землю.

41. Декларація по податку на прибуток, її заповнення.

42. Оподаткування доходів фізичних осіб.

43. Плата за воду.

44. Збір за геологорозвідувальні роботи.

45. Санкції за неправильно нараховані податки.

46. Контроль за нарахуванням та сплатою податків.

47. Патентування підприємницької діяльності.

48. Контроль за оподаткуванням доходів фізичних осіб.

49. Особливості оподаткування продажу нерухомого майна, отримання спадщини фізичними особами.

50. Порядок погашення податкового боргу.

51. Контроль справляння ресурсних платежів.

52. Документальна перевірка як форма контролю державної податкової адміністрації за станом розрахунків підприємств із бюджетом.

53. Податкове планування на підприємстві.

54. Митний контроль.

55. Камеральна та документальна перевірки декларації на ПДВ.

56. Особливості оподаткування суб’єктів малого бізнесу.

57. Контроль за нарахуванням і сплатою місцевих податків та комунальних платежів.

58. Первинний та аналітичний облік ПДВ.

59. Оподаткування суб’єктів підприємництва – фізичних осіб.

60. Види перевірок, що здійснюються податковими органами. Їхня характеристика.

61. Фіксований сільськогосподарський податок.

62. Модернізація податкового контролю у загальній системі адміністрування податків та обов’язкових платежів до бюджету.

63. Державна підтримка підприємницького сектору України.

64. Податковий кодекс України.

65. Норми порядку реєстрації та ведення книг обліку розрахункових операцій при спрощеній системі оподаткування.

66. Відповідальність платників податків за порушення податкового законодавства.

67. Особливості оподаткування податком на прибуток операцій з пов’язаними особами.

68. Облік матеріальних ресурсів в контексті оподаткування податком на прибуток.