Кафедра бухгалтерского учёта и аудита

Номер счета

Наименование счета

Сумма, млн.руб.

На 1.04.08г.

Первого порядка

Второго порядка

Д

К

102

Уставный капитал кредитных организаций

10207

Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества

6700

6700

106

Добавочный капитал

10601

Прирост стоимости имущества при переоценке

59

59

107

Резервный фонд

10701

Резервный фонд

17000

17000

108

Нераспределенная прибыль

10801

Нераспределенная прибыль

12240

12240

202

Денежные средства

20202

Касса кредитных организаций

30278

30278

20206

Касса обменных пунктов

492

492

20208

Денежные средства в банкоматах

169

169

20209

Денежные средства в пути

72

72

301

Корреспондентские счета

30102

Корр. счета кредитных операций в Банке России

13075

13075

30109

Корр. счета банков-корреспондентов («Лоро»)

20

20

30110

Корр. счета в банках-корреспондентах («Ностро»)

1878

1878

30114

Корр. счета в банках-нерезидентах

3

3

302

Счета банков по другим операциям

30202

Обязательные резервы кредитных организаций в Банке России

2002

2002

30204

Обязательные резервы в иностранной валюте, перечисленные в Банк России

40

40

30223

Средства клиентов по незавершённым расчётам

295

295

306

Расчёты по ценным бумагам

30601

Средства клиентов по брокерским

операциям с ценными бумагами

869

869

313

Кредиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций

31302

на 1 день

1530

1530

320

Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям

32002

На 1 день

904

904

32015

Резервы на возможные потери

10

10

322

Прочие размещенные средства в кредитных организациях

32202

На 1 день

181

181

32211

Резервы на возможные потери

10

10

405

Счета предприятий, находящихся в федеральной собственности,

40503

Некоммерческие организации

1116

1116

407

Счета негосударственных предприятий

40701

Финансовые организации

5335

5335

40702

Коммерческие организации

46934

46934

40703

Некоммерческие организации

5566

5566

408

Прочие счета

40802

Физические лица-предприниматели

1031

1031

40807

Юридические лица-нерезиденты

188

188

409

Средства в расчетах

40906

Инкассированная денежная выручка

1640

1640

423

Депозиты физических лиц:

42301

до востребования

5798

5798

42304

на срок от 91 до 180 дней

175

175

42305

на срок от 181 дня до 1 года

2111

2111

42306

на срок от 1 года до 3 лет

4023

4023

426

Депозиты физических лиц лиц-нерезидентов:

42601

до востребования

2093

2093

42606

На срок от 1 года до 3 лет

978

978

452

Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям:

45203

на срок до 30 дней

1381

1381

45206

на срок от 181 дня до 1 года

39101

39101

45215

резервы на возможные потери

416

416

455

Кредиты, предоставленные физическим лицам:

45505

на срок от 181 дня до 1 года

1196

1196

45506

на срок от 1 года до 3 лет

2265

2265

45515

резервы на возможные потери

39

39

474

Расчеты по отдельным операциям

47406

Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты

135

135

47416

Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения

1832

1832

47426

Обязательства по уплате процентов

319

319

47427

Требования по получению процентов

2695

2695

507

Долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

50720

Переоценка ценных бумаг – отриц. разницы

14

14

50721

Переоценка ценных бумаг – полож. разницы

800

800

515

Прочие векселя

51505

Со сроком погашения до 30 дней

38702

38702

51510

Резервы на возможные потери

387

387

523

Выпущенные векселя и банковские акцепты

52302

Со сроком погашения до 30 дней

17000

17000

602

Прочее участие

60202

Средства, внесенные в уставные капиталы организаций

1044

1044

603

Расчеты с дебиторами и кредиторами

60301

Расчеты по налогам и сборам

1818

1818

60302

Расчеты по налогам и сборам

1

1

60307

Расчеты с работниками по подотчетным суммам

2

2

60308

Расчеты с работниками по подотчетным суммам

1

1

60311

Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями

6

6

60312

Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями

9

9

60322

Расчеты с прочими кредиторами

197

197

60323

Расчеты с прочими дебиторами

1661

1661

604

Основные средства

60401

Основные средства (кроме земли)

4587

13693

606

Амортизация основных средств

9106

60601

Амортизация основных средств

658

658

609

Нематериальные активы

60901

Нематериальные активы

162

162

60903

Амортизация нематериальных активов

18

18

610

Материальные запасы

61008

Материалы для упаковки

8

8

61009

Инвентарь и принадлежности

28

28

613

Доходы будущих периодов

61301

Доходы будущих периодов по кредитным операциям

1280

1280

614

Расходы будущих периодов

61401

Расходы будущих периодов по кредитным операциям

40

40

705

Использование прибыли

70501

Использование прибыли отчетного года

9106

706

Финансовый результат текущего года

70601

Доходы

2495

2495

70602

Доходы от переоценки ценных бумаг

3246

3246

70603

Положительная переоценка средств в иностранной валюте

139

139

70604

Положительная переоценка драгоценных металлов

76

76

70606

Расходы

3231

3231

70607

Расходы от переоценки ценных бумаг

120

120

70608

Отрицательная переоценка средств в иностранной валюте

2363

2363

70609

Отрицательная переоценка драгоценных металлов

133

133

708

Прибыль прошлого года

70801

Прибыль прошлого года

12200

12200

Итого:

Х

157863

157863

Д

К

35

18

23

17

9

133

117

31

32

35

225

225