Дисциплина «деньги, кредит, банки»

1. Надзор Центрального банка за деятельностью коммерческих банков: содержание, цели и перспективы развития.

Центральный банк - это банк, возглавляющий банковскую систему страны, имеющий монопольное право эмиссии банкнот и осуществляющий кредитно-денежную политику в интересах национальной экономики. Главная цель банковского регулирования и надзора - поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Cмысл состоит в том, чтобы уменьшить риск банковских операций и предотвратить крах и системный кризис банков. Банк России создает такие условия банковской деятельности, которые снижают риск неликвидности, неплатежеспособности и финансовой надежности коммерческих банков (путем издания нормативных актов). Основные функции банковского надзора:

1. Проверка соблюдения коммерческим банком позиций банковской лицензии;

2. Анализ баланса и отчетности банка;

3. Изучение динамики отдельных показателей банковской деятельности и перспектив развития банка;

4. Анлиз договорных отношений кредитной организации с клиентами, вклачиками, дебиторами;

5. Анализ способов размещения собственных и временно привлеченных средств, проверка выполнения обязательств по договорам (кредиты, депозиты, конвертация, валютные операции, ценные бумаги).

Перспективы развития:

1. совершенствование законодательства Российской Федерации в части упрощения процедуры эмиссии ценных бумаг

2. совершенствование процедур реорганизации кредитных организаций

3. Контроль за повышением качества, достоверности и полноты информации, раскрываемой банками

4. совершенствование оценки рисков кредитных организаций

5. развитие надзора за банковскими группами на консолидированной основе;

6. развитие взаимодействия с надзорными органами иностранных государств

7. Финансовое оздоровление кредитных организаций

2. Денежно-кредитное регулирование экономики: содержание, цели и методы.

ДКР – это совокупность мероприятий государства в лице центрального банка, направленных на изменение процентных ставок, кредитных вложений в экономику и в конечном итоге на денежную массу, уровень инфляции и на экономику. Цели:

промежуточные

1. обеспечение устойчивости курса национальной валюты,

2. снижение уровня инфляции,

Конечные

3. содействие экономическому росту,

4. снижение безработицы.

Понятие ДК политика является более широким, первичным по отношению к ДКР. ДК политика – основные направления, стратегия, концепция развития денежно-кредитной сферы на конкретный период времени. Является элементом финансовой политики государства. Исходя из бюджетной политики.

Методы

По механизму: прямые (административные), косвенные (рыночные).

Прямые – это непосредственные запреты, предписания, исходящие от центрального банка. К ним относят:

- Запрет на выполнение банковских операций

- ограничение выполнения операций

- запрет на открытие филиалов

- лимиты в области налично-денежного обращения

- нормативы для коммерческих банков (ликвидности и т.д.)

Косвенные. В рамках этих условий коммерческие банки расширяют одни операции и при этом сокращают другие. Как правило, косвенные методы не имеют обязательного характера и оставляют за банками выбор вариантов поведения. В РФ перечень косвенных рыночных методов закреплен в законе о ЦБ. К ним относят:

- официальная ставка ЦБР (8,25 ставка рефинансирования),

- рефинансирование банков,

- минимальные резервные требования (МРТ),

- операции на открытом рынке,

- депозитные операции,

- валютные интервенции,

- эмиссия облигаций.

В настоящее время серьезная роль отводиться такому методу как таргетирование. Таргетирование – это установление центральными банками нижних и верхних границ изменения различных денежных показателей на прогнозируемый период. Диапазон планировался: по инфляции, по денежной массе, по валютному курсу, по процентным ставкам.

Политика рефинансирования - кредитование ЦБ коммерческих банков, предоставление кредитов на пополнение оборотных средств, увеличение ликвидности, преодоление временных затруднений и на другие цели.

Операции на открытом рынке – это правовое оформление займа государства у тех или иных кредиторов. Полученные таким образом деньги используются для неинфляционного финансирования дефицита госбюджета.

В целях изъятия излишней ликвидности банковской системы Банк России активно использует такой инструмент, как депозитные операции.

Метод валютной интервенции, под которой понимается купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля, суммарный спрос и предложение валюты.

3. Капитал коммерческого банка: содержание, функции, структура. Проблемы увеличения капитальной базы банков.

Капитал коммерческого банка – это сумма источников собственных средств банка. К собственным средствам относятся:  1) уставный капитал,  2) резервный фонд;  3) специальные фонды;  4) страховые резервы;  5) добавочный капитал; 

6) нераспределенная прибыль по итогам отчетного периода.

Уставный капитал акционерного КБ формируется за счет эмиссии акций. Уставный капитал паевого банка формируется долевыми взносами участников банка.

Резервный фонд КБ предназначен для возмещения убытков по активным операциям и в случае недостаточности полученной прибыли служит источником выплат процентов по облигациям банков и дивидендов по привилегированным акциям.

Другие фонды КБ формируются за счет прибыли.

Добавочный капитал включает в себя:  1) увеличение стоимости имущества при переоценке. Порядок переоценки определяется нормативными документами ЦБ;  2) эмиссионный доход – для акционеров кредитных организаций. Представляет собой доход, возникающий при эмиссии акций по цене, превышающей номинальную стоимость акций. Равен разнице между стоимостью размещения и их номинальной стоимостью;  3) стоимость имущества, безвозмездно полученного в собственность от организаций и физических лиц.

Страховые резервы – это резервы, создаваемые под возможные потери по ссудам и по учету векселей и др. потери КБ, связанные с активными операциями.

Совокупный банковский капитал корректируется на величину, получаемую в результате переоценки средств в иностранной валюте, ценных бумаг, обращающихся на рынке ценных бумаг, драгоценных металлов, на величину полученного (уплаченного) накопленного купонного дохода. Собственные средства КБ согласно нормативам ЦБ уменьшаются на стоимостную величину убытков, потерь и определенных обязательств КБ.

1. Главная защитная функция реализуется путем поглощения возможных убытков и обеспечивает защиту интересов вкладчиков.  2. Оперативная функция капитала банка создает адекватную базу роста для активов банка, то есть возможность расширения его деятельности. Поэтому у кредитных организаций с консервативной деятельностью капитал банка может быть меньше, чем у банков, деятельность которых отличается повышенным риском.  3. Регулирующая функция связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков. 

Таким образом, Капитал банка - сумма собственных средств банка, составляющая финансовую основу его деятельности и источник ресурсов. Капитал банка призван поддерживать доверие клиентов к банку и убеждать кредиторов в его финансовой устойчивости. Он должен быть достаточно велик для обеспечения уверенности заемщиков в том, что банк способен удовлетворить их потребности в кредитах даже при неблагоприятно складывающихся условиях экономического развития страны.

Проблемы: концентрация капитала в крупных банка- итог появления монополий – отток денег из регионов в головные банки (широкая филиальная сеть), Рентабельность банковского сектора по сравнению со средне промышленной в настоящее время крайне низка, а организация полноценного филиала, способного конкурировать с местными банками, по затратам сопоставима с созданием самостоятельного банка. Поэтому инвесторы, ориентированные на получение краткосрочной прибыли, банковским бизнесом в регионах заниматься не будут.

Привлечение сторонних портфельных и стратегических инвесторов относится к числу наиболее широко распространенных в мировой практике способов привлечение дополнительного капитала.