29. Кредитная политика и управление кредитным процессом.

Кредитная политика коммерческого банка — определение приоритетов на кредитном рынке и целей кредитования. Специалист, разрабатывающий кредитную политику, должен видеть различие между политикой и процедурами. Политика устанавливает философские основы кредитной политики, а процедуры отвечают на вопрос «Как?». Когда менеджмент банка формулирует основы кредитной политики, он прописывает в документе, каким сферам экономики будет уделяться особое внимание, тип идеального клиента — заемщика, характер взаимоотношений с ним, способы обеспечения ссуд и т. д. [1] Этот термин подразумевает, что руководитель должен понимать и знать процесс управления, состоящий из планирования, организации, направления деятельности и контроля. Кредитное администрирование включает все четыре аспекта управленческого процесса и следует логическому ходу процедуры удовлетворения кредитной заявки. Ещё до того как речь пойдет о конкретном кредите, кредитные работники, менеджеры и совет директоров банка должны выработать философию, охватывающую все фазы кредитной деятельности. Эта философия, воплощённая в кредитной политике, является первым элементом кредитного администрирования.[2] Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Она обычно оформляется документально и включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.

Элементы кредитной политики

В кредитной политике можно выделить два ключевых элемента: этапы кредитования и регламентируемые параметры и процедуры

Предварительная работа по предоставлению кредитов

-состав будущих заемщиков;

-виды кредитов;

-количественные пределы кредитования;

-стандарты оценки кредитоспособности заемщиков;

-стандарты оценки ссуд;

-процентные ставки;

-методы обеспечения возвратности кредита;

-контроль за соблюдением процедуры подготовки выдачи кредита.

Оформление кредита

-формы документов; -технологическая процедура выдачи кредита; -контроль за правильностью оформления кредита.

Управление кредитом

-порядок управления кредитным портфелем;

-контроль за исполнением кредитных договоров;

-условия продления или возобновления просроченных кредитов;

-порядок покрытия убытков;

-контроль за управлением кредитом.

Функции кредитной политики

Основные функции:

-получение максимально высоких доходов с минимальным риском при размещении пассивов в кредитные ресурсы

-снижение риска возникновения критичного объёма просроченной задолженности к минимуму;

-разграничение полномочий по выдаче ссуд;

-предоставить возможность банку гибко реагировать на изменения в экономике и законодательстве;

-привлечение надежных и рентабельных клиентов;

и т. д.

Факторы кредитной политики

Экзогенные или внешние факторы:

-степень устойчивости макроэкономической ситуации; -фаза экономического цикла; -инфляция; -дефицит государственного бюджета и внешний долг страны; -уровень материального благосостояния в обществе;

-общее состояние кредитного рынка; -политика конкурентов.

Экзогенные, внутренние факторы:

-квалификация персонала; -существующая клиентская база; -процесс одобрений кредитов (какой риск готов принять на себя банка); -объём собственных средств, который можно направить на кредитование;

и т. д.

Практика показывает, что кредитная политика банка в большинстве случаев, как минимум, должна включать в себя такие элементы, как:

-разработка ряда внутрибанковских нормативных документов по кредитованию;

-управление кредитным риском;

-управление кредитным портфелем.

Исходя из отечественного и мирового опыта требований оптимизации кредитной политики рекомендуется следующая схема формирования кредитной политики коммерческого банка:

-определение общих положений и целей кредитной политики;

-создание аппарата управления кредитными операциями и наделение полномочиями сотрудников банка;

-организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора;

-осуществление банковского контроля и управление кредитным процессом.

Администрирование кредитов

Ключевой элемент кредитной политики — администрирование кредитов:

-процесс одобрения,

-кредитные дела (фиксирование ответственности за открытие и ведение кредитных дел, проблема доступа),

-обеспечение,

-гарантии и обязательства,

-мониторинг ревизия кредитов,

-идентификация проблемных ссуд и их администрирование,

-обращение взыскание на залог,

-политика в области отказа от получения процентов,

-списание в убыток,

-пересмотр резерва на покрытие убытков по ссудам.

Глобальные тенденции в кредитной политике российских банков

Основные тенденции:

-в кризис банки стали более ответственно подходить к принятию кредитных рисков, такая тенденция сохраняется и в текущем году;

-банки, специализирующиеся на розничном кредитовании, меньше вкладываются в ценные бумаги;

-помимо операций на рынке ценных бумаг, кредитные организации активно наращивают долю продуктов и услуг, приносящих им комиссионные вознаграждения;

-банки стали выдавать кредиты так же часто, как и до кризиса (охват банковскими услугами вернулся на докризисный уровень — отношение кредитов к ВВП 41 %);

-развитие систем дистанционного банковского обслуживания (ДБОФизическое лицо) (мультибанковские платежные системы, продвижение новых продуктов с использованием систем интернет-банкинга, интеграция банкоматных сетей).

Интенсивно развиваются системы ДБО с использованием информационных киосков. Однако традиционно они рассчитаны на физических лиц. Исключение — терминал автоматического подбора финансовых услуг для представителей малого бизнеса[11](разработчик — банк «Уралсиб»). С помощью этого сервиса предприниматель, не выходя из дома или офиса, сможет вносить ключевые данные о своей компании и сразу видеть, на каких условиях банк готов профинансировать его проект. Пока система работает только в тестовом режиме.

Управление кредитным процессом включает:

- принятие решения о целесообразности выдачи кредита и его условиях. Для этого необходимо проведение кредитного анализа. Положительное решение предполагает установление конкретных условий кредитной сделки: срок, размер кредита и т. д.;

- оформление кредитного договора или кредитного обязательства. Происходит путем заключения кредитного договора (контракта на условную продажу или договор купли-продажи) между кредитором и заемщиком. При коммерческом кредитовании возможна выписка простого (переводного) векселя;

- выдачу кредита;

- контроль за выполнением условий договора и погашением кредита. Для этого в банке формируется специальное кредитное досье, где сосредоточена вся документация по кредитной сделке и все необходимые сведения о заемщике. Контроль за выполнением условий предоставления кредита, обусловленных договором, получил название кредитного мониторинга. Кредитный мониторинг предполагает использование различных источников информации об изменении финансового состояния заемщика и связан с контролем за регулярностью и полнотой уплаты погашаемой части кредита и процентов. Основная цель кредитного мониторинга – это наиболее раннее выявление угрозы неисполнения заемного обязательства. Кредиты, по которым возникают трудности с погашением, - проблемные кредиты. Признаки возникновения проблемной задолженности обнаруживаются путем тщательного анализа текущей финансовой отчетности, сопоставления ее с отчетами за прошлые периоды. Благодаря анализу можно выявить такие тревожные сигналы, как резкое увеличение дебиторской задолженности, снижение коэффициентов ликвидности, падение объема продаж, убытки от операционной деятельности и т. д. Если банк обнаружил неблагополучный кредит, надо немедленно разобраться в соответствии с принятой в банке кредитной политикой, касающейся мер по обеспечению возврата кредита;

—окончательное, полное погашение кредита.