Анализ эффективности деятельности гостиницы «Полисть»

Финансовые результаты деятельности гостиницы «Полисть» характеризуются суммой полученной прибыли и уровнем рентабельности. Были проанализированы основные показатели финансово-экономической деятельности гостиницы за 2 года (табл.2.4) [14].

Таблица 2.4

Основные показатели финансово-экономической деятельности

гостиницы «Полисть» за 2009 - 2010 гг.

№ п/п	Наименование показателя	Ед. изм.	2009 г.	2010 г.	Отклонения
					+/-	%
1.	Выручка (без НДС)	Тыс. руб.	31014,89	34651,05	3636,16	112
2.	Себестоимость в том числе:	Тыс.руб	19910,45	25332,91	5422,46	127
	Переменные расходы	Тыс.руб.	8956,83	12946,63	3989,80	144,5
	Постоянные расходы	Тыс.руб.	10953,62	12386,28	1432,66	113
3.	Стоимость основных производственных фондов	Тыс. руб.	15048,34	16055,53	1007,19	107
4.	Численность рабочих	Чел.	67	76	9	113
5.	Фонд оплаты труда	Тыс. руб.	8977,00	10065,00	1088,00	112
6.	Прибыль от реализации (с.1-с.2)	Тыс. руб.	11104,44	9318,14	-1786,30	84
7.	Рентабельность производства (с.6/с.2)	%	55,8	36,8	-19,0	-
8.	Рентабельность продаж (с.6/с.1)	%	35,8	26,9	-8,9	-
9.	Производительность труда (с.1/с.4)	Тыс. руб./чел.	462,91	455,93	-6,974	98
10.	Фондоотдача (с.1/с.3)	Руб./руб.	2	2	0	100
11.	Средняя заработная плата (с.5/с.4)	Тыс. руб.	134	132,43	-1,57	98,8

В связи с ростом численности рабочих на 13% (9чел.) в 2010 году увеличилось себестоимость продукции, что привело к уменьшению прибыли от реализации на 16% (-1786,30тыс. руб.).

В 2010 году по сравнению с 2009 годом рентабельность продаж уменьшилась на 25%, а рентабельность производства на 34%, что вызвано ростом себестоимости продукции на 5422,46 тыс. руб. В целом деятельность гостиницы «Полисть» является рентабельным, так как покрывает все расходы производственной деятельности и имеет прибыль.

2.2 Анализ рынка гостиничных услуг

На 1 января 2008 года по данным Новгородстата, на территории области насчитывается 28 гостиниц, общий номерной фонд области составляет 2753 места (количество мест максимального развертывания - 5521), в том числе 426 мест в гостиницах класса 4 звезды, 872 места в гостиницах уровня 3 звезды и 1455 мест в гостиницах более низкого класса. Общее число занятых в гостиничном и туристском бизнесе составляет 2987 человек.

В 2007 году в Новгородской области были введены в строй 2 гостиницы - в Великом Новгороде (мини-отель) и Боровичах (первая очередь гостиницы на 50 мест), 2 базы отдыха - в Великом Новгороде (туристская деревня "Юрьевское подворье") и в Окуловском районе.

На 1 января 2010 года по данным Новгородстата, на территории области насчитывается 61 коллективное средство размещения, в т.ч. 30 гостиниц. Общий номерной фонд области составляет 6192 места, из них в гостиницах – 2973 место, в том числе 450 мест в гостинице класса 4 звезды, 1002 места в гостиницах уровня 3 звезды и 1521 место в гостиницах более низкого класса.

В 2009 году в Новгородской области было введено в эксплуатацию 11 коллективных средств размещения на 589 мест, что эквивалентно увеличению общего фонда размещения примерно на 10%:

• Боровичский район: база отдыха «Жуковская» (50 мест);

• Валдайский район: базы отдыха «Еремина гора» (9 коттеджей, 27 мест), «Экоклуб-Валдай» (60 мест), «Великое озеро» (150 мест), гостевой дом «Закидово» (6 мест), мини-отель «Мараканас» (14 мест);

• Великий Новгород: мини-отель «Вояж» (13 номеров, 39 мест); гостиница «Ламбада» (13 номеров, 40 мест);

• Демянский район: база отдыха «Остров» (120 мест);

• Старорусский район: «Дом охотника и рыбака» (23 места);

• Чудовский район: база отдыха «Соснинская пристань» (20 номеров, 60 мест).

По данным Новгородстата на 1 января 20011года, на территории области насчитывается 72 коллективных средства размещения, в том числе 30 гостиниц и аналогичных средств размещения, 13 санаторно-курортных организаций и 16 организаций отдыха. Общий номерной фонд области составляет 6789 места, из них в гостиницах – 3013 места, в том числе 450 мест в гостинице класса 4 звезды, 1002 места в гостиницах уровня 3 звезды и 1561 место в гостиницах более низкого класса [15].

В 2011 году в Новгородской области планируется начало строительства и ввод в эксплуатацию новых средств размещения и туристских объектов. Общая инвестиционная стоимость строительства составит 4 млрд. 400 млн. рублей, в результате будет введено 500 мест размещения туристов. Также в 2011 году в рамках исполнения поручения Президента Российской Федерации Д.А. Медведева продолжится реализация инвестиционного проекта по созданию на территории Рюрикова городища современного музейно-туристского комплекса.