Примеры расчета показателей метода освоенного объема
Для пояснения алгоритма расчетов показателей метода освоенного объема разберем несколько примеров.
Пример 1
Рассмотрим проект ВВ, базовый план выполнения которого представлен в таблице 1.
Таблица 1 Базовый план выполнения проекта ВВ
Работа |
Плановые объемы (PV) |
А |
10 |
В |
15 |
С |
10 |
D |
25 |
Е |
20 |
F |
20 |
Итого |
100 |
На момент времени t были получены данные по освоенным объемам и фактическим затратам (базовые показатели), представленные в таблице 2.
Таблица 2 Базовые показатели проекта ВВ
Работа |
Плановые объемы (PV) |
Освоенные объемы (EV) |
Фактические затраты (АС) |
А |
10 |
10 |
9 |
В |
15 |
15 |
22 |
С |
10 |
10 |
8 |
D |
25 |
10 |
30 |
Е |
20 |
20 |
22
|
F |
20 |
0 |
0 |
Итого |
100 |
65 |
91 |
В практике управления проектами приходится рассчитывать обобщенные аналитические показатели не только проекта в целом, но и показатели каждой из выполняемых работ.
Отталкиваясь от значений базовых показателей» рассчитаем аналитические показатели проекта, касающиеся соблюдения расписания проекта (таблица 3).
Таблица 3 Аналитические показатели соблюдения расписания проекта ВВ
Работа |
Плановые объемы (PV) |
Освоенные объемы (EV) |
Фактические затраты (АС) |
Отклонение по расписанию (SV=EV-PV) |
Отклонение по расписанию, % (SV% =SV/ PV) |
Индекс выполнения расписания (SPI = EV/PV) |
А |
10 |
10 |
9 |
0 |
0 |
1 |
В |
15 |
15 |
22 |
0 |
0 |
1 |
С |
10 |
10 |
8 |
0 |
0 |
1 |
D |
25 |
10 |
30 |
-15 |
-60 |
0,40 |
Е |
20 |
20 |
22 |
0 |
0 |
1 |
F |
20 |
0 |
0 |
-20 |
-100 |
0 |
Итого |
100 |
65 |
91 |
-35 |
-35 |
0,65 |
Таким образом, можно сделать вывод, что проект ВВ отстает от расписания на 35%. Далее рассчитаем показатели, касающиеся выполнения бюджета (таблица 4).
Таблица 4 Аналитические показатели выполнения бюджета проекта ВВ
Работа |
Плановые объемы (PV) |
Освоенные объемы (EV) |
Фактические затраты (АС) |
Отклонение по расписанию (CV = EV - AC) |
Отклонение по расписанию, % (CV% = CV/ EV) |
Индекс выполнения расписания (СPI = EV/AC) |
А |
10 |
10 |
9 |
1 |
10 |
1,11 |
В |
15 |
15 |
22 |
-7 |
-47 |
0,68 |
С |
10 |
10 |
8 |
2 |
20 |
1,25 |
D |
25 |
10 |
30 |
-20 |
-200 |
0,33 |
Е |
20 |
20 |
22 |
-2 |
-2 |
0,91 |
F |
20 |
0 |
0 |
0 |
0 |
— |
Итого |
100 |
65 |
91 |
-26 |
-40. |
071 |
Таким образом, проект ВВ осуществляется с текущим превышением бюджета на 40%.
Далее рассчитаем индекс необходимой эффективности (TCPI), прогнозную стоимость (ЕАС) и отклонение при завершении (VAC) для проекта в целом (показатель полного бюджета) (ВАС) проекта ВВ равен 100:
TCPI = (ВАС - EV)/(BAC - АС) = (100 - 65) : (100 - 91) = 35 : 9 = 3,9,
ЕАС = BAC/CPI = 100 : 0,71 =141,
VAC = ВАС - ЕАС = 100 - 141 = -41.
Таким образом, если тенденции реализации проекта сохранятся, проект ВВ будет завершен с превышением бюджета в 41 единицу, что составит 41% первоначальной величины бюджета.
Пример 2
Рассмотрим проект СС, имеющий плановую продолжительность 16 месяцев. Основные показатели этого проекта по состоянию на контрольную дату представлены в таблице 1.
Таблица 1 Базовые показатели проекта СС
№ п/п |
Работа |
Плановые объемы (PV) |
Освоенные объемы (EV) |
Фактические затраты (AC) |
1 |
Предварительный план проекта |
63 000 |
58 000 |
62 500 |
2 |
Согласование |
64 000 |
48 000 |
46 800 |
3 |
Презентация |
23 000 |
20 000 |
23 500 |
4 |
Предварительный анализ проекта |
68 000 |
68 000 |
72 500 |
5 |
Организация управления проектом |
12 000 |
10 000 |
10 000 |
6 |
Организационная документация |
7 000 |
6 200 |
6 000 |
7 |
Рабочий план проекта |
20 000 |
13 500 |
18 100 |
|
Итого |
257 000 |
223 700 |
239 400 |
Рассчитаем аналитические показатели, характеризующие выполнение расписания и бюджета (таблица 2).
Таблица 2 Аналитические показатели проекта CC
№ п/п |
Работа |
Плановые объемы (PV) |
Освоенные объемы (EV) |
Фактические затраты (АС) |
Отклонение по расписанию (SV = EV - PV) |
Отклонение по расписанию, % (SV% = SV/ PV) |
Индекс выполнения расписания (SPI = EV/PV) |
Отклонение по расписанию (CV=EV-AC)
|
Отклонение по расписанию (CV% = CV/ EV) |
Индекс выполнения расписания (CPI = EV/AC) |
1 |
Предварительный план проекта |
63 000 |
58 000 |
62 500 |
-4 500 |
-7,8 |
-5 000 |
-7,9 |
0,93 |
0,92 |
2 |
Согласование |
64 000 |
48 000 |
46 800 |
1 200 |
2,5 |
-16 000 |
-25,0 |
1,03 |
0,75 |
3 |
Презентация |
23 000 |
20 000 |
23 500 |
-3 500 |
-17,5 |
-3 000 |
-13,0 |
0,85 |
0,87 |
4 |
Предварительный анализ проекта |
68 000 |
68 000 |
72 500 |
-4 500 |
-6f6 |
0 |
0,0 |
0,94 |
1,00 |
5 |
Организация управления проектом |
12 000 |
10 000 |
10 000 |
0 |
0,0 |
-2 000 |
-16,7 |
1,00 |
0,83 |
6 |
Организационная документация |
7 000 |
6 200 |
6 000 |
200 |
3,2 |
-800 |
-11,4 |
1,03 |
0,89 |
7 |
Рабочий план проекта |
20 000 |
13 500 |
18 100 |
-4 600 |
-34,1 |
-6 500 |
-32,5 |
0,075 |
0,69 |
|
Итого |
257 000 |
.223 700 |
239 400 |
-15 700 |
-7,0 |
-33 300 |
-13,0 |
0,93 |
0,87 |
Рассчитаем индекс необходимой эффективности проекта СС:
TCP/ = (ВАС-EV)/(BAC - АС) = (257 000 - 223 700) : (257 000 - 239 400) = 33 300 : 17 600 = 1,89.
Таким образом, в дальнейшем проект должен осуществляться с эффективностью использования ресурсов 1,89.
Прогнозная стоимость равна:
ЕАС = BAC/CPI = 257 000 : 0,87 = 295 402.
Отклонение при завершении составляет:
VAC = ВАС - ЕАС = 257 000 - 295 402 = -38 402.
Отклонение при завершении в процентах равно:
VAC% = VAC/ВАС = -38 402 : 257 000 = -14,94%.
Прогнозная продолжительность составляет:
EACt = (BAC/SPI)/(BAC/Nt) = (257 000 : 0,93) : (257 000 : 16) = 276 344 : 16 063 = 17,2 месяца.
Таким образом, прогнозируется увеличение продолжительности проекта СС на 1,2 месяца.