3. Розрахункова частина

№ з/п

Групи основних фондів

Балансова вартість (БВ), грн.

Мінімально допустимі строки корисного використання (n),років

Річна сума амортизаційних відрахувань (А), грн

1.

Гр.ІІІ Будівлі

20

2.

Гр. ІV електронно- обчислювальні машини

2

3.

Гр. V транспортні засоби

5

4.

Нематеріальні активи (права на об’єкти промислової власності)

5

5.

Всього:

№ з/п

Робочий час

Одиниця виміру

План на

20 __ рік

Примітка

1

2

3

4

5

1.

Календарний фонд часу

днів

2.

Кількість неробочих днів – всього, в т.ч.

днів

– вихідних

днів

– святкових

днів

3.

Номінальний фонд часу робітника

днів

п.1-п.2

4.

Неявка на роботу-всього, в т.ч.:

днів

– чергові і додаткові відпустки

днів

10,7% п.3

– відпустки у зв’язку з пологами

днів

0,8% п.3

– відпустки учнів

днів

0,5% п.3

– невиходи через хворобу

днів

3,2% п.3

– невиходи через виконання державних та і громадських обов’язків

днів

0,7% п.3

– невиходи з дозволу адміністрації (за фактом)

днів

-

– прогули (за фактом)

днів

-

– цілоденні простої (за фактом)

днів

-

5.

Явочний робочий час

днів

п.3 – п.4

6.

Номінальна тривалість робочого дня

год.

8

7.

Втрати часу у зв’язку зі скороченням тривалості робочого дня – всього, в т.ч.

год.

– для зайнятих в шкідливих умовах праці

год.

0,6% п.6

– для матерів-годувальниць

год.

0,6% п.6

– для підлітків

год.

0,6% п.6

– внутрішньо-змінні простої (за фактом)

год.

8,2% п.6

8.

Дійсний річний фонд робочого часу одного робітника (Ф_др)

год.

п.5*(п.6-п.7)

№ з/п

Категорія виробничого персоналу

Основна з/п, грн.

Додаткова з/п, грн.

Сумарний річний фонд оплати праці, грн.

1

2

3

4

5

1.

Основні виробничі робітники

2.

Допоміжні виробничі робітники:*

а)

зайняті обслуговуванням устаткування

б)

всі інші

3.

ІТП

4.

Службовці

5.

МОП

6.

Всього:

№ з/п

Статті витрат

Сума, грн.

Примітка

1

2

3

4

1.

Амортизація устаткування

табл. 5. 2, гр. IV

2.

Поточний ремонт устаткування

8% балансової вартості табл. 5. 2, гр. IV

3.

Фонд оплати праці допоміжних робітників, зайнятих обслуговуванням устаткування

табл.5. 4

4.

Єдиний внесок на загальнообов’язкове державне соціальне страхування – 38,26%

5.

Допоміжні матеріали для обслуговування устаткування

2% балансової вартості табл. 5. 2, гр. IV

6.

Всі інші витрати

умовно не визначаються

7.

Всього:

№ з/п

Статті витрат

Сума, грн.

Примітка

1

2

3

4

1.

Утримання цехового управлінського і персоналу, в т.ч.:

1.1+1.2+1.3+1.4

1.1.

ІТП

40% табл.5.4

1.2.

Службовців

30% табл.5.4

1.3.

МОП

25% табл.5.4

1.4.

допоміжних робітників, які не зайняті обслуговуванням устаткування

табл.5.4

2.

Єдиний внесок на загальнообов’язкове державне соціальне страхування – 38,26%

3.

Амортизація будівель і споруд цехів, транспортних машин, комп’ютерної техніки

45% амортизації

гр.ІІІ +гр.V+гр.н.а., табл.5.2

4.

Утримання будівель, споруд цехів (електроенергія для освітлення, пара для опалення, вода для побутових потреб тощо)

15% балансової вартості гр. ІІІ, табл.5.2

5.

Поточний ремонт будівель, споруд тощо

10% балансової вартості, гр. IІІ, табл.5.2

6.

Дослідництво, випробування, і експерименти, раціоналізація та винахідництво

Умовно не визначаються

7.

Охорона праці

2% від Всього, табл.5.4

8.

Інші витрати

умовно не визначаються

9.

Всього загальновиробничих витрат

№ з/п

Статті витрат

Сума, грн.

Примітка

1.

На утримання персоналу заводоуправління, в т.ч.:

1.1.+1.2.+1.3.

1.1.

ІТП

60% табл.5.4

1.2.

Службовці

70% табл.5.4

1.3.

МОП

75% табл.5.4

2.

Єдиний внесок на загальнообов’язкове державне соціальне страхування – 38,26%

3.

Амортизація основних фондів загальнозаводського призначення (будинків, складів тощо)

55% амортизації

гр. IІІ+гр. V+гр. н.а., табл.5.2

4.

Обов’язкові відчислення, податки та інші і збори**

3% вартості основного капіталу, табл.5.2

5.

Випробування, досліди, винахідництво і раціоналізація, утримання загальнозаводських лабораторій тощо

2% від п.1 табл.5.7

6.

Відрядження та переміщення працівників

1% від Всього, табл.5.4

7.

Організація набору робочої сили

1% від Всього, табл.5.4

8.

Інші витрати (конторські, друкарські, поштово-телеграфні, типографські, утримання легкового автотранспорту, оплата інформаційних послуг, сертифікація продукції, представницькі послуги, тощо)

10% від ∑п.1÷п.6 табл.5.7

9.

Страхова плата за основні фонди

П_стр, вихідні дані

10.

Всього загальногосподарських витрат

№ з/п

Статті витрат

Сума, грн.

Питома вага статті витрат до повної собівартості, %

1.

Сировина і матеріали

2.

Напівфабрикати власного виробництва

Умовно не визначаються

3.

Зворотні відходи (віднімаються)

Умовно не визначаються

4.

Покупні комплектуючі вироби, напівфабрикати, послуги сторонніх підприємств та організацій.

5.

Паливо та енергія на технологічні цілі

6.

Основна заробітна плата (основних робітників)

7.

Додаткова заробітна плата (основних робітників)

8.

Єдиний внесок на загальнообов’язкове державне соціальне страхування – 38,26%

9.

Витрати на підготовку та освоєння нової продукції

Умовно не визначаються

10.

Відшкодування зносу спеціальних інструментів і пристроїв

Умовно не визначаються

11.

Витрати на утримання та експлуатацію устаткування

12.

Загальновиробничі витрати

13.

Загальногосподарські витрати

14.

Втрати від технологічного браку

Умовно не визначаються

15.

Інші виробничі витрати

Умовно не визначаються

16

Вартість супутної продукції (віднімається)

Умовно не визначаються

17

Виробнича собівартість (сума рядків 1÷16, за виключенням рядків 3 і 16)

18

Позавиробничі витрати (Впв)

19.

Повна собівартість (сума рядків 17 і 18)

100