2 Швейцарский капитал
Общая сумма швейцарских капиталов за границей (в виде займов, кредитов, капиталовложений и других инвестиций) превышает 150 млрд. швейцарских франков. В сейфах швейцарских банков лежит половина всех ценных бумаг развитых стран мира. Например, только в одном маленьком городке Лугано на 2,5 тыс. жителей приходится 300 банков, финансовых обществ и агентств по капиталовложениям.
Собственный капитал Швейцария очень широко размещает в виде инвестиций по всему миру. У Швейцарских инвестиций за границей есть характерная черта: они направляются почти исключительно в промышленно развитые страны. Это объясняется тем, что экономика Швейцарии меньше, чем других государств, нуждается в возе сырья из развивающихся стран, поскольку потребности в нем у этой страны меньше.
Кредитно-денежные операции являются важной составляющей швейцарской экономики. Доля сектора финансовых услуг в национальном ВВП - 11%.
Одна треть всех частных капиталовложений в мире проходит через швейцарские банки, что существенно пополняет благодаря налогам бюджет страны и позволяет держать другие налоги на сравнительно низком уровне.
В кредитную систему Швейцарии органично входит большое количество финансовых компаний. Они делятся на:
компании, которые публично рекламируют себя для приема депозитов и которые обязаны отвечать всем требованиям федерального банковского законодательства;
компании, не принимающие депозиты, но выполняющие другие банковские операции. Такие компании подпадают под регулирование лишь части статей упомянутого законодательства.
Отличительной чертой швейцарской банковской системы является строгий контроль деятельности банков и инвестиционных компаний. Контроль над банками имеет трехступенчатую структуру и осуществляется Федеральной банковской комиссией, Национальным банком и Швейцарской банковской ассоциацией.
Швейцария привлекает вкладчиков экономической и политической стабильностью, устойчивостью курса национальной валюты, отсутствием контроля за движением капитала, а также системой законодательства и регулирования предпринимательской деятельности.
Важным достоинством банковской системы Швейцарии является гарантия банковской тайны. Однако в последнее время обязанность сохранения банковской тайны подвергается критике, так как способствует практике отмывания денег. Швейцарский банковский сектор стремится избавиться от столь «неблагоприятного имиджа». Проводятся дополнительные ужесточения, обязывающие банки более тщательно проверять происхождение любых денег. Но международные претензии сохраняются.
1.3 Законодательное регулирование
Деятельность банков, ее регулирование и контроль проходят в соответствии с Федеральным банковским законом о банках и сберегательных банках от 8 ноября 1934г. Главное назначение закона — защита интересов клиента.
Банковская лицензия выдается Федеральной банковской комиссией только в том случае, если банк отвечает всем требованиям указанного закона. Исключения не допускаются. В случае, если обнаруживаются нарушения закона, выданная лицензия может быть немедленно отозвана.
Орган надзора за финансовыми рынками Швейцарии осуществляет контроль за деятельностью банков Швейцарии, а также рынков ценных бумаг и инвестиционных фондов. Свою деятельность этот орган осуществляет на основе Закона о надзоре за финансовыми рынками Швейцарии (англ. Swiss Financial Market Supervision Act) и статьи 98 федеральной Конституции Швейцарии. Кроме того, с 1993 года в стране действует офис швейцарского банковского омбудсмена, который ведёт свою деятельность при финансовой поддержке Фонда банковского омбудсмена Швейцарии, созданного Ассоциацией швейцарских банкиров. Услуги омбудсмена, которые предоставляются бесплатно, включают медиацию и помощь в поисках активов. Финансовый омбудсмен Швейцарии ежегодно обрабатывает около 1500 жалоб на банки.
После Второй мировой войны в Швейцарии не было ни одного случая банкротства банка.
Банковский комитет — это независимый орган, не подчиняющийся ни правительству, ни Национальному банку. Комитет осуществляет контроль за соблюдением банками Закона о банковской деятельности, свода правил и установленных нормативов. Он призван защищать интересы акционеров. Комитет в своей деятельности опирается на независимые аудиторские службы, которые находятся вне банка, и также на внутренний аудит банка. Комитету предоставлено право при назначении людей на руководящие банковские посты высказывать свое мнение. В Швейцарии деятельности этого органа придают большое значение. Решения комитета фактически являются обязательными.