Завдання для індивідуальної роботи:
Реферат на тему:
Сутність кредиту та його зв’язок з іншими економічними категоріями.
Форми та види кредиту в Україні.
Кредит у системі державного регулювання економіки.
Значення кредиту в становленні ринкової економіки України.
Розвиток кредиту в економіці України (на прикладі однієї з галузей).
Загальні передумови формування і розвитку кредитних відносин.
Правове забезпечення кредитних відносин в Україні.
Провідні теорії кредиту в світлі сучасних поглядів на грошово-кредитне регулювання економіки.
Марксистські концепції в теорії кредиту.
Позичковий відсоток і фактори його диференціації.
Державний кредит та його розвиток в Україні.
Банківський кредит як ключовий вид кредиту в ринковій економіці.
Комерційний кредит і перспективи його розвитку в Україні.
Проблеми та перспективи розвитку споживчого кредиту в Україні.
Проблеми та перспективи розвитку іпотечного кредиту в Україні.
Особливості застосування вексельних кредитів в Україні.
Факторинг і форфейтинг як методи альтернативного кредитування.
Перспективи розвитку лізингового кредиту в Україні.
Довідковий матеріал:
Прості проценти
Нарахування простих процентів за депозитами та кредитами банків здійснюється за формулою:
|
де К0 – сума позики;
І – сума відсотків;
p – процентна ставка;
d – період нарахування, днів.
Нарощена сума боргу розраховується за формулами:
Kn = K0 (1 + pn) |
Kn
=
K0
|
Kn
=
K0
|
де Кn – нарощена сума боргу;
n – період нарахування, років;
m – період нарахування, місяців.
Якщо умови кредитного договору передбачають зміну процентної ставки протягом терміну кредиту, то нарощена сума боргу розраховується за формулами:
Kn
=
K0
|
Kn
=
K0
|
Складні проценти
Нарощена сума боргу (внеску) визначається за формулою:
Kn
=
K0 |
де K0 – первісна сума;
s – ставка складних річних відсотків;
n – період нарахування, років.
Виходячи з зазначеної формули, можна знайти:
а) первісну суму:
K0
=
|
б) ставку складних річних відсотків:
S
=
|
Якщо кількість розрахункових періодів у році перевищує одиницю, то для розрахунку нарощеної суми користуються формулою:
Kn
=
|
де m – кількість розрахункових періодів у році.
Практичні завдання:
Задача 1.
Визначити нарощену суму боргу, яку одержить вкладник через 6 місяців, вклавши 7 тис. грн. під 12% річних.
Задача 2.
Яку грошову суму необхідно покласти на депозит строком 6 місяців, щоб отримати дохід у розмірі 5500 грн. при річній відсотковій ставці 15,5%?
Задача 3.
На скільки років повинен бути вкладений капітал у сумі 60 тис. грн. при 20% річних, щоб первісна сума зросла на 35 тис. грн.?
Задача 4.
Банк надає кредит на півроку в сумі 6000 грн. під 42% річних. Згідно угоди погашення кредиту буде здійснюватися щомісячно рівними частинами. Визначити суму відсотків, які позичальник сплачуватиме щомісячно.
Задача 5.
Комерційний банк надає кредит 5 млн. грн. під 20% річних за плаваючою відсотковою ставкою. Після трьох місяців ставка становила 22%, а через 8 місяців після надання кредиту вона збільшилась до 24%. Обчисліть, яку суму позичальник повинен повернути через рік після надання йому кредиту.
Задача 6.
Визначити нарощену суму капіталу, якщо первісна його сума становить 1000 грн., складна процентна ставка – 5%, період нарахування – 7 років. Порівняти отриманий результат із величиною нарощеної суми, розрахованої з використанням ставки простих процентів.
Задача 7.
Визначити нарощену суму внеску, якщо капітал у сумі 2800 грн. вкладений на 3 роки під 24% за складною ставкою. Відсотки нараховуються:
а) 1 раз на рік;
б) кожне півріччя;
в) щокварталу;
г) щомісяця.
Задача 8.
Підприємство відкрило вкладний рахунок у банку 1 травня поточного року в сумі 200 тис. грн. під 18% річних строком на 10 місяців.
25 червня з рахунку було знято 50 тис. грн.
10 серпня на рахунок було зараховано 120 тис. грн.
18 жовтня на рахунок було зараховано 20 тис. грн.
10 грудня з рахунку було списано 63 тис. грн.
22 січня на рахунок було зараховано 16 тис. грн.
Визначити залишок коштів і суму відсотків нарахованих підприємству на момент закриття вкладного рахунку.
Задача 9.
Визначити найбільш вигідний варіант вкладення коштів на 3 роки:
капітал вкладається під 11,8% річних за складною ставкою при нарахуванні відсотків 1 раз на рік;
капітал вкладається під 11,5% річних за складною ставкою при нарахуванні відсотків кожне півріччя;
капітал вкладається під 11,3% річних за складною ставкою при нарахуванні відсотків щокварталу;
капітал вкладається під 11,2% річних за складною ставкою при нарахуванні відсотків щомісяця.
Задача 10.
Комерційний банк надав у кредит 100 тис. грн. строком на 1 рік за умови сплати позичальником 28% річних. Ставка, за якою банк залучив кошти – 12%, інфляція за період очікується у розмірі 5%. Визначити банківську маржу і реальну ставку позичкового процента.
Задача 11.
Клієнт з метою розміщення коштів у сумі 20 тис. грн. на вкладний рахунок звернувся в декілька банків.
Банк “А” запропонував клієнту розмістити кошти під 19% річних строком на 6 місяців (простий відсоток, база нарахування процентів – 365 днів).
Банк “Б” запропонував клієнту розмістити кошти під 18% річних строком на 7 місяців (складний відсоток, база нарахування процентів – 360 днів).
Визначити найбільш вигідні для клієнта умови (проценти за вкладом виплачуються на момент закриття вкладного рахунку).
Задача 12.
Банк сплачує своїм вкладникам 15% річних і надає позики під 29% річних. Чому дорівнюватиме плановий банківський прибуток станом на кінець року, якщо відомо, що на початок року банк залучив 6,5 млн. грн., нарахування відсотків за вкладами відбувається один раз на півріччя, кредитами – наприкінці року, а банку вдається залучити до кредитного портфеля 65% залучених коштів протягом року (умовно вважати, що вклади та позики строком на 1 рік з 01 липня).
Задача 13.
Оформити кредитний договір і договір застави.
Скласти модель документообороту при проведенні кредитування.
Тестові завдання:
Кредит – це:
економічні відносини, пов’язані з передачею вартості від кредитора до позичальника;
економічні відносини, пов’язані з перерозподілом вартості між галузями економіки та регіонами;
економічні відносини з приводу перерозподілу вартості на засадах повернення, строковості та платності;
економічні відносини між суб’єктами ринку з приводу перерозподілу вартості;
усі відповіді вірні.
Причинами необхідності кредиту є:
сезонний характер виробництва;
фінансова стабільність;
розрив у часі між витратами та надходженнями коштів;
усі відповіді вірні.
Представниками капіталотворчої теорії кредиту є:
А. Ган;
Дж. Ло;
Дж. Кейнс;
Г. Маклеод;
усі відповіді вірні.
Представниками натуралістичної теорії кредиту є:
А. Сміт;
К. Маркс;
А. Ган;
Дж. Кейнс;
Д. Рікардо;
А. Тюрго;
усі відповіді вірні.
Представники якої теорії кредиту стверджували, що банки виступають лише посередником в кредиті?
натуралістичної;
номіналістичної;
металістичної;
капіталотворчої.
Який фактор за вченням Дж. Кейнса відіграє вирішальну роль у регулюванні економіки?
зростанню витрат виробництва;
позичковому відсотку;
витратам держави.
К. Маркс вважав, що призначення позичкового капіталу полягає в:
одержанні додаткової вартості;
збільшенні додаткової вартості;
розподілі додаткової вартості на прибуток і процент.
Представники капіталотворчої теорії вважали, що:
банки виступають лише посередниками в кредитуванні;
банк – це не посередники в кредиті, а творці капіталу;
банк – це і кредитна установа і підприємство.
Суть натуралістичної теорії кредиту вичерпується такими положеннями:
об’єктом кредиту є вільний капітал у вигляді натурально-речових благ, які можуть бути позичені одним економічним агентом іншому;
банки – це не посередники в кредиті, а творці капіталу;
банки виступають лише як посередники в кредиті;
кредит, як і гроші, є безпосередньо капіталом.
Представники якої теорії кредиту вважали, що об’єктом кредиту визнається тимчасово вільний капітал:
натуралістичної;
металістичної;
номіналістичної;
капіталотворчої.
К. Маркс вважав, що позичковий капітал існує лише у:
товарній формі;
виробничій, товарній та грошовій формах;
грошовій та товарній формі;
вірної відповіді не існує.
Представники капіталотворчої теорії віддають перевагу формуванню активів над пасивами в діяльності банку:
так;
ні.
Представники капіталотворчої теорії стверджували, що кредит у своєму русі незалежний від процесів відтворення:
так;
ні.
Представники натуралістичної теорії вважають, що переваг у формуванні кредиту не існує:
так;
ні.
Представники капіталотворчої теорії кредиту стверджували, що його роль зводиться до перерозподілу натуральних благ між учасниками суспільного виробництва:
так;
ні.
Основою виникнення кредиту є кругообіг капіталу, який існує у формах:
грошовій;
розрахунковій;
виробничій;
економічній;
товарній.
Визначте, до якого з видів кредиту належать такі приклади:
купівля центральним банком державних облігацій під час їх первинного розміщення;
службовець отримує позику для придбання автомобіля;
швейцарський банк купує облігації великої української компанії;
шахта відвантажила вугілля електростанції за акцептований вексель;
Укрексімбанк кредитує будівництво нафтового терміналу в Одесі;
домогосподарка купує телевізор на виплату;
млин відвантажує борошно хлібозаводу на умовах оплати через місяць;
британський банк відкриває кредитну лінію українській компанії;
Мінфін розміщує цінні папери на фінансовому ринку.
Положення НБУ “Про кредитування” визначає короткостроковий кредит як кредит, що надається на строк:
до трьох місяців;
до шести місяців;
до одного року;
до півтора року;
до двох років.
Положення НБУ “Про кредитування” визначає середньостроковий кредит як кредит, що надається на строк:
від трьох місяців до одного року;
від шести місяців до одного року;
від одного року до двох років;
від одного року до трьох років;
від двох років до п’яти років.
Положення НБУ “Про кредитування” визначає довгостроковий кредит як кредит, що надається на строк:
понад один рік;
понад півтора року;
понад два роки;
понад три роки;
понад п’ять років.
Банківський кредит за строками погашення поділяється на:
достроковий;
короткостроковий;
водночас а і б;
з регресією платежів;
довгостроковий;
після закінчення обумовленого періоду.
Комерційний кредит – це:
позичковий капітал банку в грошовій формі, що передається в тимчасове користування на умовах повернення, строковості, платності;
надання позичкових капіталів одних країн іншим у тимчасове користування на засадах оплати та повернення у домовлені строки;
товарна форма кредиту, що надається продавцями покупцям у вигляді відстрочування платежу за продані товари чи надані послуги.
Державний кредит відображає:
кредитну угоду між продавцем та покупцем;
відносини між кредитором та позичальником;
відносини щодо акумуляції державою коштів для фінансування витрат;
рух позичкового капіталу.
Міжбанківський кредит – це кредит, за якого позичальником є:
банк;
підприємство;
приватна особа.
Іпотечний кредит – це:
кредит під заставу цінних паперів;
кредит під заставу нерухомості;
кредит під заставу товару;
землі.
Споживчий кредит відображає:
відносини між суб’єктами господарської діяльності;
відносини між кредитором і позичальником щодо кредитування кінцевого споживання;
кредитну угоду;
відносини з приводу перерозподілу матеріальних фондів.
При якому із кредитів позичальником виступає місцевий орган влади?
споживчий кредит;
зовнішній кредит;
децентралізований кредит;
комерційний кредит;
централізований кредит.
Який вид кредиту може бути реалізований у товарній формі?
банківський;
комерційний;
міжнародний;
споживчий;
державний.
Який вид кредиту виконує емісійну функцію?
банківський;
комерційний;
міжнародний;
споживчий;
державний.
Вид короткострокового кредиту, що погашається за першою вимогою:
строкова позика;
облігаційна позика;
іпотечний кредит;
онкольний кредит;
овердрафт.
В ринковій економіці кредит виконує функцію:
стимулювання;
контролю;
перерозподілу грошових коштів на умовах їх повернення;
емісійну;
усі відповіді вірні.
Яка з функцій кредиту використовується для фінансування коротко- і довго-термінових потреб:
контрольна;
перерозподільча;
емісійна;
заміщення грошей;
прискорення обігу.
Обліковий відсоток – це:
самостійна економічна категорія;
плата банків за зберігання грошових коштів;
ставка, за якою Національний банк виділяє позику комерційним банкам;
плата, отримана банком від позичальників.
Відсоток за кредит – це:
категорія, яка функціонує на базі кредитних відносин;
відносини з приводу передачі вартості в тимчасове користування;
відношення суми річного доходу до суми капіталу;
рух позичкового капіталу.
Пасивний відсоток – це:
плата, отримана банком від позичальників;
ставка, за якою НБУ виділяє позику комерційним банкам;
плата банків за зберігання грошових коштів;
основний елемент кредитної системи.
Базовою ставкою для комерційних банків виступає:
співвідношення між попитом та пропозицією на ринку позичкового капіталу;
облікова ставка НБУ;
ставка, яка встановлюється керівним органом комерційних банків.
Джерелом сплати процентів за кредит є:
прибуток кредитора;
позичковий капітал;
прибуток позичальника;
дотації державного бюджету;
предмет застави за кредит.
Макроекономічні чинники, що впливають на розмір процентної ставки:
розмір кредиту;
попит і пропозиція на кредитному ринку;
рівень ризику;
облікова ставка ЦБ;
рівень інфляції;
термін кредиту;
забезпеченість;
цільовий характер.
Мікроекономічні чинники, що впливають на розмір відсоткової ставки:
розмір кредиту;
попит і пропозиція на кредитному ринку;
рівень ризику;
облікова ставка ЦБ;
рівень інфляції;
термін кредиту;
забезпеченість;
цільовий характер.
На основі приведеної інформації визначити норму процента:
балансовий прибуток банку після оподаткування – 440 000 грн.;
власні кошти банку – 11 320 000 грн.;
розмір наданої позики — 28 000 грн.;
термін позики – 1 рік;
дохід від наданої позики – 6 160 грн.
4%;
22%;
455%;
1 571%;
30%.
Комерційний банк надав у кредит 100 тис. грн. строком на 1 рік за умови сплати позичальником 48% річних. Ставка, за якою банк залучив кошти, – 24%, інфляція за період очікується у розмірі 7%. Визначте банківську маржу та реальну ставку позичкового процента:
48%, 7%;
24%, 48%;
7%, 24%;
24%, 41%;
17%, 41%.
Кредит надається на принципах:
повернення;
платності;
строковості;
безстроковості.
Назвіть принципи, які пов’язані з принципами повернення, терміновості та матеріальної гарантії:
строковості;
економічності;
цілеспрямованості;
платності;
матеріального забезпечення.
Вибір методу кредитування залежить від:
об’єкта кредитування;
екологічного стану;
інформаційного процесу.
Кредитний договір вступає в силу з моменту:
укладення;
його підписання;
вірної відповіді немає.
Яка форма кредитування реалізується шляхом списання банком коштів з рахунку клієнта понад залишок коштів на рахунку?
факторинг;
форфетування;
онколь;
контокорент;
овердрафт.
Застава – це:
зобов’язання третьої особи повернути борг та проценти по ньому під-приємства-боржника;
передача банкові контрактів і рахунків, за якими кошти будуть зараховуватися у покриття заборгованості;
спосіб забезпечення зобов’язань, завдяки якому кредитор має право в разі не виконання боржником забезпеченого заставою зобов’язання одержати задоволення з вартості заставленого майна.
Гарантія та поручительство – це:
зобов’язання третьої особи повернути борг та проценти по ньому під-приємства боржника;
передача банкові контрактів та рахунків, за якими кошти будуть зараховуватися на погашення заборгованості;
спосіб забезпечення зобов’язань, завдяки якому кредитор має право в разі не виконання боржником забезпеченого заставою зобов’язання одержати задоволення з вартості заставленого майна.
Формами забезпечення кредитів можуть бути:
застава рухомого і нерухомого майна;
цінні папери;
гарантія й поручництво;
усі відповіді правильні.
Майно яке виступає у вигляді застави повинно:
мати стабільні ціни;
не підлягати страхуванню;
на нього постійно повинен змінюватися попит;
довго зберігатися;
усі відповіді вірні.
Основні терміни і поняття: авальний кредит; акцептний кредит; банківсь-кий кредит; вексельний кредит; відстрочений кредит; гарантія; державний кредит; дисконтні позики; довгостроковий кредит; застава; іпотечний кредит; комерційний кредит; консорціумний кредит; контокорентний кредит; короткостроковий кредит; кредит; кредити НБУ (овердрафт, РЕПО, ломдардний, стабілізаційний); кредитна експансія; кредитна лінія; кредитна політика; кредитна рестрикція; кредитний ризик; кредитор; кредитоспроможність; лізинговий кредит; маржа; межі кредитування; міжбанківський кредит; міжнародний банківський кредит; незабезпечені (бланкові) кредити; норма процента; овердрафт; онкольний кредит; паралельні кредити; позика; позичальник; позичковий капітал; позичковий процент; поновлювана кредитна лінія; поручництво; пролонговий кредит; прострочений кредит; разовий кредит; револьверний кредит; сезонна кредитна лінія; споживчий кредит; факторинг; форми кредитних відносин; форфейтинг; функції кредиту (контрольно-стумулююча, емісійна, перерозподільча).
Література: [3, 4, 14, 21-25, 28, 29, 32, 33, 36-46, 50, 54, 56, 57, 62, 66, 68, 74, 86, 102, 112, 119, 148].