32.Лізингові операції фінансових установ.

Лізингові операції є різновидом кредитних послуг, оферентами яких виступають банківські установи, спеціалізовані лізингові компанії та суб'єкти господарювання.

Лізинг являє собою підприємницьку діяльність, яка спрямована на інвестування власних чи залучених фінансових ресурсів. Об'єктом лізингу може бути різне рух. та нерухоме майно, що належить до основних фондів.

Основними учасниками лізингової угоди є:

-лізингодавець - банківська або небанківська фінансова установа, що є власником об'єкта лізингу і здає його в оренду,

-лізингоодержувач - суб'єкт підприємницької діяльності, що набуває право володіння та розпорядження об'єктом лізингу у визначених лізинговою угодою межах за умови сплати періодичних платежів;

-виробник або постачальник об'єкта угоди.

Механізм реалізації лізингової послуги:

1.подання заяви на одержання лізингового кредиту;

2.вивчення ринку основних фондів та вибір виробника (постачальника) об'єкта лізингу;

3.одержання банківського кредиту (у випадку нестачі кредитних ресурсів);

4.укладення трьохсторонньої лізингової угоди;

5.оплата вартості об'єкта лізингової угоди;

6.поставка об'єкта угоди;

7.сплата регулярних лізингових платежів.

Ринок лізингових послуг характеризується багатоманітністю його видів та форм, великим вибором моделей лізингових контрактів.

Лізингові операції здійснюються на основі платності. Оплата за користування об'єктом лізингу здійснюється лізингоодержувачем шляхом внесення регулярних лізингових платежів. Розміри, форма, способи та строки внесення лізингових платежів визначаються за домовленістю сторін і фіксуються в лізинговій угоді.

На сучасному етапі в Україні спостерігається активний розвиток ринку лізингових послуг. Поряд з банками інтерес до діяльності з надання лізингових послуг мають фінансові компанії та суб'єкти господарювання, які за своїм статусом не є фінансовими установами.

33.Факторингові послуги банківських установ.

З розвитком ринку банківських послуг набуває поширення такий вид фінансових послуг, як факторинг. Банківські установи виступають основними оферентами факторингових послуг, що надаються в Україні. Поряд з ними реалізацією факторингових послуг можуть займатись фінансові компанії, кількість яких в Україні активно зростає. Основними споживачами факторингових послуг є суб'єкти підприємницької діяльності, що відвантажують товари, надають послуги або виконують роботи на умовах відстрочення їх оплати.

Факторингова операція здійснюється на комісійній засадах на договірній основі.

Предметом договору факторингу може бути право грошової вимоги, строк платежу за якою настав (наявна вимога), а також право вимоги, яке виникне в майбутньому (майбутня вимога). Сторонами договору факторингу є фактор і клієнт.

У процесі надання факторингової послуги банківська установа (фактор) кредитує оборотний капітал клієнта та переймає на себе його кредитний ризик. За дострокову інкасацію дебіторської заборгованості клієнта банк утримує винагороду на свою користь. Факторингове обслуговування клієнта банком може супроводжуватись наданням йому додаткових консультаційних та інформаційних послуг, таких як ведення обліку дебіторської заборгованості, управління борговими вимогами клієнта, підготовка аналітичних матеріалів тощо.

Перед прийняттям рішення про надання факторингової послуги банк аналізує фінансовий стан клієнта та його контрагентів, вивчає особливості їх господарської діяльності та практику розрахунків.

Основні учасники: фактор (банк, факторингова компанія), постачальник (клієнт фактора), покупець.

Механізм реалізації факторингової послуги:

І етап: банк - фактор укладає з підприємством (клієнтом) договір про надання факторингових послуг;.

ІІ етап: клієнт - відвантажує товари, виконує роботи або надає послуги боржнику з відстрочкою оплати;

ІІІ етап: клієнт передає банку документи, що засвідчують факт відвантаження товарів, виконання робіт або надання послуг;

ІV етап: банк купує у клієнта боргові зобов'язання його контрагента з негайною оплатою 60 - 90 % їх вартості;

V етап: боржник розраховується з банком за отримані товари, виконані роботи або надані послуги на підставі одержання письмового повідомлення про вьіступления права грошової вимоги факторові;

VI етап: банк здійснює доплату частини зобов'язань клієнту, що залишається після утримання процентів за факторинговий кредит і комісійної винагороди на свою користь.

Факторингова послуга є економічно вигідною як для її оферента, так і для споживача. Банківська установа за рахунок реалізації факторингових операцій одержує можливість покращити обслуговування своїх клієнтів та залучити нових, диверсифікувати діяльність та збільшити доходи. Клієнт банку, завдяки посередництву банку у інкасації своєї дебіторської заборгованості, негайно поповнює обігові кошти, забезпечує страхування та обмеження кредитних і валютних ризиків, прискорює оборотність активів, збільшує обсяги реалізації товарів та надання послуг на умовах відстрочення платежу.

На сучасному етапі найбільш активними оферентами факторингових послуг в Україні виступають "Укрсоцбанк", "Індекс-банк", "Кредитпромбанк", банки "Надра", "Фінанси та кредит", "Біг-Енергія" та інші. Проте обсяги факторингового кредиту у кредитному портфелі більшості банків залишаються незначними.