Билет 31

1. (31) Конкурентоспособность отечественного страхового рынка при условии вступления Российской Федерации в вто.

В целях повышения конкурентоспособности российских страховых организаций и в связи со вступлением России во Всемирную торговую организацию необходимо принять законодательные меры, направленные на увеличение базового минимального размера уставного (складочного) капитала российских страховщиков, формируемого в денежной форме. В целях повышения емкости рынка страховых услуг необходимо разработать меры по стимулированию сострахования и перестрахования.

Большинство страховщиков не располагают значительными финансовыми средствами и не могут осуществлять страхование крупных рисков, однако, передав часть рисков перестраховщику, страховая компания может гарантировать выполнение своих обязательств перед клиентами.

Для обеспечения таких гарантий необходимо выработать законодательные нормы, устанавливающие лимиты обязательств страховщика, стандартные положения договоров перестрахования, а также определить правила делового оборота российского рынка перестрахования.

Следует стимулировать развитие страхования и перестрахования путем создания специализированных страховых объединений, расширения участия российских страховщиков в международных системах перестрахования и договорах сострахования, формирования гарантийных фондов и применения иных экономически оправданных мер, направленных на повышение потенциала национальных инвесторов рынка страховых услуг.

Указанные меры позволят также упорядочить трансграничное перестрахование и предотвратить необоснованный отток валютных средств за границу.

Развитие рынка страховых услуг должно основываться на принятии решений, предусматривающих, прежде всего, повышение качества функционирования национальной страховой системы при конкуренции со страховщиками, капитал которых сформирован с участием иностранных инвесторов. Процесс либерализации рынка страховых услуг в среднесрочной перспективе должен основываться на том, что страхование является важнейшим инструментом формирования долгосрочных, наиболее важных для развития российской экономики внутренних инвестиционных ресурсов.

Главной задачей либерализации рынка страховых услуг должно стать нахождение оптимального соотношения интеграции российской страховой системы с мировой страховой системой и механизмов, препятствующих оттоку национальных капиталов.

Основополагающим принципом интеграции России с международными финансовыми и торговыми организациями является поэтапная либерализация рынка страховых услуг в соответствии с приоритетами и уровнем развития отдельных секторов этого рынка.

В этих целях, прежде всего, необходимо обеспечить:

 формирование адекватной международным требованиям нормативной правовой базы;

 приведение положений бухгалтерского учета и отчетности в соответствие с международными стандартами;

финансовую устойчивость компаний, работающих на национальном рынке страховых услуг;

 создание инфраструктуры рынка страховых услуг по обслуживанию страхователей, застрахованных и иных заинтересованных лиц, включая защиту их прав;

 создание благоприятных макроэкономических условий, характеризующихся невысоким и относительно стабильным уровнем инфляции, снижением уровня экономической преступности и т.д.

По мере формирования условий для развития рынка страховых услуг, использования рыночных механизмов страхования в пенсионной реформе и внедрения системы гарантий при осуществлении пенсионного страхования и страхования жизни будут приниматься решения о целесообразности допуска страховых компаний с участием иностранного капитала к осуществлению страхования жизни и добровольного пенсионного страхования.

В среднесрочной перспективе допуск к участию на рынке страховых услуг должны иметь страховые организации - резиденты Российской Федерации, подчиняющиеся требованиям законодательства о страховании. Кроме того, в целях повышения капитализации рынка страховых услуг сферой деятельности российских страховых компаний должен оставаться рынок обязательного страхования (включая государственное), являющийся частью системы страховой защиты, рынок страхования имущества, связанного с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также имущества государственных и муниципальных организаций. По истечении этого периода будет приниматься решение о порядке и сроках допуска иностранных организаций к осуществлению отдельных видов обязательного страхования.

В.2. (67) Управление активными и пассивными операциями коммерческих банков.

Активные операции. Банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К этим операциям относятся:

· краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций.

· предоставление потребительских ссуд населению;

· приобретение ценных бумаг;

· лизинг;

· факторинг;

· инновационное финансирование и кредитование;

· предоставление ссуд другим банкам;

· долевое участие средствами в хоз. деятельности предприятия.

По экономическому содержанию активные операции делятся на:

- ссудные, в т.ч. учетно-ссудные;

- расчетно-ссудные;

- кассовые;

- инвестиционные и фондовые;

- гарантийные.

1) Cсудные операции делятся на группы по критериям:

— в зависимости от типа кредита (банк. ссуда, ссуды кр. орг-й небанковского типа, ссуды, предоставляемын организациями, личные/частные ссуды)

— по типу заемщика (ссуды юр. и физ. л-ам)

— по отраслевому признаку (ссуды промышленности, с/х)

— по срокам кредитования (кратко-, долгосрочные)

— по виду открываемых счетов (разовые ссуды, предоставленные с отдельных простых ссудных счетов; ссуды со специальных ссудных счетов, предусматривающих учет совокупной задолженности клиента банку)

— по обеспеченности (бланковые, обеспеченные — законом, гарантией, поручительством, страхованием)

— по трафику погашения (единовременно погашаемые, с рассрочкой платежа; со льготным (и без) перидом погашения)

— по методу взимания % (ссуды с утверждением % в момент предоставления ссуды, ссуды с упл. % в момент погашения кредита, с равными взносами на протяжении всего срока пользования ссудой)

— по характеру кругооборота средств (сезонные и посезонные; разовые и возобновляемые)

— по степени опосредованности кредитных отношений (ссуды, приобретающие формы

прямого/ косвенного банковского кредита)

2) вид активных операций после ссудных — расчетные

Это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

3) Кассовые операции банка — операции по приему и выдаче нал. средств. Или это операции, связанные с движением денежных средств, а также формированием, размещ. и исп. ден. средств на различных активных счетах банков (вкл. сч. “касса” и корр. счета в др-х банках) и счетах клиентов банка.

4) Инвестиционные операции — операции по инвестированию банком своих средств в ц/б и нац. небанк. структуры в целях совмествной коммерч. и хоз.-фин. деятельности. А также размещения в виде срочн. вкладов ср-в в др. кр. орг-ях. Отличие (4) от кредитных — в том, что инициатива проведения (4) исходит от самого банка, а не от клиента.

5) Фондовые операции с ценными бумагами, помимо инвестиционных. Это операции с векселями (учет и переучет; протест векселей; их инкассирование — получение средств; по акцепт увекс.; индоссирование векс.; операции по выдаче векс. поручений — авалей; хранение векс.; продажа их на аукционе).

Гарантийные операции по выдаче банком гарантии (поручительства), уплаты долга третьему лицу при наступлении гарантийных условий. По гарантии банк получает комиссионные и выступает своеобразным кредитором. Наиболее распространены условные и безусловные гарантии. Усло-е вступ. в силу при наступлении условия. Безусл. — исп. на любое невыполнение условий клиентом. Усл. — применяется чаще. Гарантии м.б.:

– отзывные

– безотзывные

– договорные (тендерные)

– платежные — унифицир вид, по нему сущ-ет междунар. документ.

Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков. Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков: 1. первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.

2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.

3. получение кредитов от других юридических лиц.

4. депозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов– собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов– заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.

Собственные ресурсы банка.

1. Акционерный капитал (уставный фонд)

Образуется путем выпуска банковских акций, добровольных денежных и материальных взносов акционеров (учредителей) банка. Накопление прибыли - основной ресурс наращивания акционерного капитала.

2. Резервный капитал (резервный и другой фонды, образованные за счет прибыли).

Образуется за счет ежегодных отчислений от прибыли, размер которых устанавливается собранием акционеров. Этот капитал предназначен для покрытия возможных убытков по операциям банка и других целей, связанных с обеспечение обязательств банка.

3. Нераспределенная прибыль - оставшаяся по сле выплаты дивидендов и отчислений в резервный капитал часть прибыли. Ее увеличение возможно за счет накопления прибыли путем инвестирования доходов банка в некоторые типы активов (ссуды или инвестиции).

Привлеченные ср-ва КБ формируют преобладающую часть банковских ресурсов.

1. Депозиты.

1.1. Вклады до востребования (бессрочные депозиты) - м.б. изъяты вкладчиком или переведены другому лицу по первому требованию владельца. Вкладчику открывается текущий счет, по которому можно получить в любое время наличные деньги или выписать чек.

1.2. Срочные вклады - зачисляются на депозитные счета на определенный срок, и по ним выплачиваются проценты. Владелец получает сертификат. Для банка срочные вк. более привлекательны, т.к. в теч. определенного срока позволяют ему хранить меньший резерв, чем по вкладам до востребования.

1.3. Сберегательные депозиты - это приносящие процент нечековые вклады, которые можно изымать немедленно. Сущ-ют следующие виды депозитов:

- счета на сберкнижке;

- счета с выпиской состояния сбер. вклада;

- депозитные счета денежного рынка.

Эти депозиты являются главным источником банковских ресурсов.

2. Займы (кредиты).

Увеличение спроса на банковские кредиты, повышение темпов инфляции и относительно медленный рост вкладов до востребования обусловили необходимость привлечения банками дополнительных источников. Среди них:

2.1. Кредиты, полученные у других банков. Получение займов у центрального

резервного банка.

2.2. Ценные бумаги, проданные по соглашениям об обратном выкупе. Соглашения

между банком и фирмой.

2.3. Займы на рынке евродолларов - финансовый инстркмент управления

пассивными операциями, возникающий на основе вкладов, выраженных в инвалюте.