Модуль 2

Тема № 6. Правове регулювання безготівкових розрахунків

1. Поняття, зміст та укладення договору банківського рахунку. Види поточних банківських рахунків.

2. Поняття, зміст та сутність системи безготівкових розрахунків.

3. Порядок відкриття поточного рахунку банками: основні вимоги.

4. Основні способи безготівкових розрахунків. Платіжні інструменти.

5. Безготівкові розрахунки з використанням платіжних вимог та вимог-доручень.

6. Безготівкові розрахунки з використанням розрахункових чеків.

7. Безготівкові розрахунки з використанням акредитиву.

8. Безготівкові розрахунки з використанням векселів.

9. Електронна система безготівкових розрахунків (розрахунки з використанням карток та системи електронних платежів).

Методичні рекомендації:

Дати визначення: поняття договору банківського рахунку, поточний рахунок, вкладний (депозитний) рахунок, інвестиційний рахунок, чек, вексель, простий (соло) та переказний (тратта) вексель, вексельна мітка, реквізити векселя, акредитив.

Накресліть схеми: порядку безготівкових розрахунків з використанням чеків; порядку безготівкових розрахунків з використанням акредитивів; електронної системи безготівкових розрахунків.

Питання для самоконтролю

1. У чому сутність безготівкового способу платежу у вигляді заліку взаємної заборгованості?

2. У чому сутність платежів з використанням кредитних карток?

3. У чому сутність платежів з використанням СМЕП?

4. Які види акредитивів існують в банківській практиці?

5. У чому сутність акредитивної форми безготівкових розрахунків?

Нормативно-правові акти (додаткові) :

1. Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах: постанова Правління НБУ від 12.11.2003 р. № 492 (зі змінами станом на 03.08.2012 р., № 327).

2. Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 р. № 2346-III // Офіційний вісник України. – 2001. – № 20. – Ст. 828.

3. Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті: постанова Правління НБУ від 21.01.2004 р. № 22 (зі змінами станом на 28.12.2012 р., № 590).

4. Положення про порядок здійснення уповноваженими банками операцій за документарними акредитивами в розрахунках за зовнішньоекономічними операціями: постанова Правління НБУ від 03.12.2003 р. № 514.

5. Уніфіковані правила та звичаї для документарних акредитивів (редакція 1993 р., публікація Міжнародної Торговельної Палати № 500, UCP 500) // Юридичний вісник України. – 2008. – № 34. – серпень.

6. Положення про порядок здійснення банками операцій за гарантіями в національній та іноземних валютах: постанова Правління НБУ від 15.12.2004 р. № 639.

7. Положення про порядок емісії спеціальних платіжних засобів і здійснення операцій з їх використанням: постанова Правління НБУ від 30.04.2010 року № 223 // Офіційний вісник України. – 2010. – № 52. – Ст. 1747 (платіжні картки та платежі з їх використанням).

8. Про введення пілотажного проекту Національної системи масових електронних платежів: Постанова Правління НБУ від 07.09.2000 р. № 352.

9. Правила Національної системи масових електронних платежів: постанова Правління НБУ від 10.12.2004 р. № 620 // Офіційний вісник України. – 2005. – № 2. – Ст. 93.

10. Положення про виконання НБУ взаєморозрахунків за операціями із застосуванням спеціальних платіжних засобів Національної системи масових електронних платежів: постанова Правління НБУ від 11.11.2005 р. № 424.

11. КОНЦЕПЦІЯ поширення безготівкових розрахунків з використанням спеціальних платіжних засобів: постанова КМУ та НБУ від 26.05.2006 р. № 753 // Офіційний вісник України. – 2006. – № 22. – Ст. 1634.

12. Регламент Національної системи масових електронних платежів: затв. протоколом Ради Платіжної організації НСМЕП від 07.02.2006 р. № 58 // Українська інвестиційна газета. – 2006. – № 9. – березень.

13. Положення про порядок вступу банків до Національної системи масових електронних платежів та припинення їх членства в системі: затв. рішенням Ради НБУ та Ради Платіжної організації НСМЕП (протокол від 12.06.2008 р. № 120 зі змінами - (протоколи від 14.11.2008 № 132, від 30.12.2009 N 155, від 03.03.2010 N 158, від 30.07.2010 N 163).

14. Конвенція, якою запроваджено Уніфікований закон про переказні векселі та прості векселі (Женева, 1930 р.

15. Про обіг векселів в Україні: Закон України від 05.04.2001 р. № 2374-III.

16. Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: постанова Правління НБУ від 16.12.2002 р. № 508 // Офіційний вісник України. – 2003. – № 10. – Ст. 444.

17. Положення про розрахункові палати для пред’явлення векселів до платежу: постанова Правління НБУ від 25.09.2001 р. № 403.