Методичні рекомендації:

Дати визначення: платіжна система, внутрішньо-банківська платіжна система (ВПС), кореспондентський рахунок ЛОРО, НОСТРО, ВОСТРО, кліринг, банк-кореспондент, банк-еквайр, ембосування, сліп, електронні гроші, скретч-картка, інвойс, оверсайт.

Накресліть схеми: платіжної системи (будь-якого виду); організації клірингу (міжбанківських розрахунків) в Україні; системного повідомлення SWIFT.

Нормативно-правові акти (додаткові) :

1. Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 р. № 2346-III // Офіційний вісник України. – 2001. – № 20. – Ст. 828.

2. Положення про електронні гроші в Україні: постанова Правління НБУ від 04.11.2010 р. № 481 // Офіційний вісник України. – 2010. – № 100. – Ст. 3571.

3. Положення про діяльність в Україні внутрішньодержавних і міжнародних платіжних систем: постанова Правління НБУ від 25.09.2007 р. № 348.

4. Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах: постанова Правління НБУ від 12.11.2003 р. № 492 (зі змінами станом на 03.08.2012 р., № 327).

5. Положення про відкриття та функціонування кореспондентських рахунків банків - резидентів та нерезидентів в іноземній валюті та кореспондентських рахунків банків-нерезидентів у гривнях: постанова Правління НБУ від 26.03.1998 р. № 118 (зі змінами станом на 29.10.2012 р.).

6. Правила реєстрації кореспондентських рахунків банків Національним банком України: постанова Правління НБУ від 15.08.2001 р. № 343 (зі змінами станом на 31.03.2010 р.). 

7. Інструкція про міжбанківський переказ коштів в Україні в національній валюті: постанова Правління НБУ від 16.08.2006 р. № 320.

8. Правила Національної системи масових електронних платежів: постанова Правління НБУ від 10.12.2004 р. № 620 // Офіційний вісник України. – 2005. – № 2. – Ст. 93.

9. Положення про виконання НБУ взаєморозрахунків за операціями із застосуванням спеціальних платіжних засобів Національної системи масових електронних платежів: постанова Правління НБУ від 11.11.2005 р. № 424.

10. Регламент Національної системи масових електронних платежів: затв. протоколом Ради Платіжної організації НСМЕП від 07.02.2006 р. № 58 // Українська інвестиційна газета. – 2006. – № 9. – березень.

11. Положення про порядок вступу банків до Національної системи масових електронних платежів та припинення їх членства в системі: затв. рішенням Ради НБУ та Ради Платіжної організації НСМЕП (протокол від 12.06.2008 р. № 120 зі змінами - (протоколи від 14.11.2008 № 132, від 30.12.2009 N 155, від 03.03.2010 N 158, від 30.07.2010 N 163).

12. Концепція запровадження нагляду (оверсайта) за платіжними системами в Україні: постанова Правління НБУ від 15.09.2010 р. № 426.

13. Положення про порядок емісії спеціальних платіжних засобів і здійснення операцій з їх використанням: постанова Правління НБУ від 30.04.2010 р. № 223.

14. Про узгодження правил здійснення операцій з електронними грошима банками - членами/учасниками міжнародних платіжних систем: лист Національного банку України від 07.02.2011 р. № 25-212/281.

15. Про проведення практичної Конференції: "Національна система масових електронних платежів. Сучасний стан та перспективи розвитку": лист Національного банку України від 29.09.2009 р. № 24-112/1871.

16. Щодо кореспондентських рахунків українських банків в банках США: роз’яснення Національного банку України від 20.12.2001 р. № 13-111/5133-7903.

Тема № 10. Правові засади банківського нагляду та регулювання.

Внутрішній банківський аудит та контроль

1. Банківський контроль та нагляд: загальні положення.

2. Моделі організації банківського нагляду.

3. Форми організації банківського нагляду в Україні.

4. Механізм банківського нагляду.

5. Принципи ефективного нагляду за банківською діяльністю Базельського комітету з банківського регулювання.

6. Банківський контроль та нагляд: форми та мета здійснення.

7. Пруденційний нагляд: поняття, органи та мета проведення.

8. Організація внутрішнього банківського контролю:

   • адміністративний та бухгалтерський контроль - система;

   • контроль над операційним циклом (прийом, оплата, зберігання).

9. Внутрішній аудит банківських установ. Порядок проведення внутрішнього аудиту та оформлення результатів перевірки. Стандарти аудиторської перевірки: незалежність, професійна майстерність, компетентні докази, висловлення думки. Зовнішній аудит.