- •Депозити
- •Завдання 4
- •Завдання 5
- •Завдання 6
- •Завдання 7
- •Завдання 8
- •Завдання 9
- •Кредити
- •Завдання 2
- •Завдання 3
- •Завдання 4
- •Завдання 5
- •Завдання 6
- •Завдання 7
- •22.09.200Х банком продано цінні папери своєму банку-кореспонденту на суму 50 000 грн. З умовою зворотнього придбання через 2 місяці.
- •Завдання 8
- •Завдання 9
- •Завдання 10
- •Завдання 11
- •Завдання 12
- •Завдання 13
- •Завдання 14
Завдання 9
05.04.200Х р. АКБ “Промінвестбанк” надано кредит ВАТ “Весна” на суму 32500 грн. на 4 місяці під 25% річних в поточну діяльність. % нараховуються і сплачуються щомісяця за методом: факт/365. Згідно з угодою ВАТ „Весна” сплачує щомісяця 4 % від суми боргу.
Дата |
Назва операції |
Д -т |
К-т |
Сума |
5.04 |
Промінвестбанк надав кредит „Весна” |
2062 |
2600 |
32500 |
31.05 |
Нараховані % |
2068 |
6026 |
(26*0,25*32500)/365=578,77 |
31.05 |
Сплата% |
2600 |
2068 |
578,77 |
31.05 |
Сплата 4% осн боргу |
2600 |
2062 |
(26*0,04*12,325000)/365=1111,23 |
30.06 |
Нараховані % |
2068 |
6026 |
(30*0,25*32500)/365=667,81 |
30.06 |
Сплата% |
2600 |
2068 |
667,81 |
30.06 |
Сплата 4% осн боргу |
2600 |
2062 |
(30*0,04*12,325000)/365=1282,19 |
31.07 |
Нараховані % |
2068 |
6026 |
(31*0,25*32500)/365=690,07 |
31.07 |
Сплата% |
2600 |
2068 |
690,07 |
31.07 |
Сплата 4% осн боргу |
2600 |
2062 |
(31*0,04*12,325000)/365=1324,93 |
31.08 |
Нараховані % |
2068 |
6026 |
(31*0,25*32500)/365=690,07 |
31.08 |
Сплата% |
2600 |
2068 |
690,07 |
31.08 |
Сплата 4% осн боргу |
2600 |
2062 |
(31*0,04*12,325000)/365=1324,93 |
5.09 |
Нараховані % |
2068 |
6026 |
(5*0,25*32500)/365=111,30 |
5.09 |
Сплата% |
2600 |
2068 |
111,3 |
5.09 |
Сплата 4% осн боргу |
2600 |
2062 |
(5*0,04*12,325000)/365=213,4 |
5.09 |
Повернення кредиту |
2600 |
2062 |
(32500-5256,950)=27243,05 |
Завдання 10
10.05.200Х р. АКБ “Надра” надав кредит на поточні потреби Іванову І.І. в сумі 8000 грн. на 3 місяці під 24% річних. Сума кредиту перераховано на картковий рахунок. % нараховуються за методом факт/365 і перераховуються щомісячно із зарплатної картки. Згідно з угодою позичальник сплачує щомісяця 4 % від суми боргу.
Розрахувати суму процентів і погашення боргу.
Дата |
Назва операції |
Д -т |
К-т |
Сума |
10.05 |
Надано кредит |
2202 2924 |
2924 2625 |
8000 |
31.05 |
Нарахування % |
2208 |
6042 |
(21*8000*0,24)/365=110,47 |
31.05 |
Сплата % |
2625 2924 |
2924 2208 |
110,47 |
31.05 |
Сплата 4% осн боргу |
2625 |
2202 |
(30*8000*0,04*12)/365=315,62 |
30.06 |
Нарахування % |
2208 |
6042 |
(31*8000*0,24)/365=157,81 |
30.06 |
Сплата % |
2625 2924 |
2924 2208 |
157,81 |
30.06 |
Сплата 4% осн боргу |
2625 |
2202 |
(30*8000*0,04*12)/365=220,93 |
31.07 |
Нарахування % |
2208 |
6042 |
(31*8000*0,24)/365=163,07 |
31.07 |
Сплата % |
2625 2924 |
2924 2208 |
163,07 |
31.07 |
Сплата 4% осн боргу |
2625 |
2202 |
(31*8000*0,04)/365=326,14 |
10.08 |
Нарахування % |
2208 |
6042 |
(10*8000*0,24)/365=52,60 |
10.08 |
Сплата % |
2625 2924 |
2924 2208 |
52,60 |
10.08 |
Сплата 4% осн боргу |
2625 |
2202 |
(10*8000*0,04)/365=105,21 |
10.08 |
Погашення кредиту |
2625 |
2202 |
(8000-967,9)=7032,21 |