- •Тема 1. Экономический анализ в управлении деятельностью банков
- •Методологические основы анализа деятельности банка
- •Виды анализа деятельности банка
- •1.4 Форма организации аналитических служб коммерческого банка, ее роль и место в банковском управлении и контроле
- •Тема 1.
- •Тема 2 Сущность банковских рисков кредитной организации
- •Методы и приемы анализа банковских рисков
- •2.3 Методика предупреждения развития негативных тенденций в банке
- •Тема 2.
- •Тема 3. Информационная база анализа банка
- •3.2 Бухгалтерская (финансовая) отчетность банка
- •3.3 Статистическая и пруденциальная отчетность
- •3.4 Аналитическая внутрибанковская отчетность
- •Тема 3.
- •Тема 4 Анализ баланса банка
- •4.1 Значение и задачи анализа баланса банка
- •4.2 Методы и приемы анализа баланса банка
- •4.1 Значение и задачи анализа баланса банка
- •4.2 Методы и приемы анализа баланса банка
- •Тема 4.
- •Тема 4.1 Анализ пассивов банка
- •Анализ собственных средств банка
- •4.1.3 Анализ балансовых обязательств банка
- •Анализ привлеченных средств банка
- •4.1.5 Анализ стабильности привлеченных средств
- •Анализ заемных средств банка
- •Тема 4.1.
- •Тема 4.2. Анализ активов банка, его значение
- •Анализ активов и внебалансовых обязательств, подверженных кредитному риску
- •4.2.3. Анализ кредитных вложений
- •4.2.4 Оценка качества кредитного портфеля банка
- •Анализ межбанковских операций
- •2 Анализ операций банка на межбанковском рынке:
- •Дистанционный анализ контрагентов по операциям мбк
- •Тема 4.2.
- •Тема 5. Анализ операций с ценными бумагами
- •Классификация ценных бумаг, цели их размещения
- •5.2 Направления анализа операций с ценными бумагами
- •Классификация ценных бумаг, цели их размещения
- •Направления анализа операций с ценными бумагами
- •Факторы классификации ценных бумаг по группам риска Основной фактор оценка способности эмитента исполнить свои обязательства
- •Признаки финансовой неустойчивости должника, гаранта (поручителя), эмитента ценных бумаг, контрагента по условным обязательствам
- •Тема 6. Особенности отдельных направлений банковского анализа
- •6.1. Анализ клиентской базы, финансового положения клиентов
- •6.2. Анализ прибыльности операций банка с отдельными клиентами
- •6.1. Анализ клиентской базы, финансового положения клиентов
- •6.2. Анализ прибыльности операций банка с отдельными клиентами
- •Тема 7 Анализ доходов и расходов банка, прибыли и рентабельности
- •7.1.2 Анализ состава и структуры доходов и расходов банка
- •7.1.3 Анализ процентных доходов и расходов банка
- •7.1.4 Оценка стабильности доходов банка, резервы роста банковских доходов
- •7.1.5 Анализ состава и структуры расходов банка
- •7.1.6 Анализ внутренней стоимости банковских операций
- •Тема 7.2 Анализ прибыли и рентабельности банка
- •7.2.2 Методы анализа прибыли
- •Анализ распределения чистой прибыли банка
- •Понятие рентабельности и ее измерение
- •Тема 7.
- •Тема 8. Анализ достаточности капитала банка
- •Алгоритм расчета коэффициента достаточности нормативного капитала
- •Алгоритм расчета общего процентного риска методом «погашения»:
- •Алгоритм расчета общего процентного риска методом «продолжительности»:
- •Специальный процентный риск
- •Тема 9. Риск-менеджмент ликвидности банка
- •По мнению Базельского комитета, механизм эффективного управления ликвидностью должен включать в себя:
- •Анализ альтернативных сценариев;
- •Анализ отношений с держателями пассивов и потенциальными покупателями активов;
- •Система показателей ликвидности банка, методики их расчета и анализа
- •9.3 Анализ состояния ликвидности с использованием сценариев негативного для банка развития событий
- •9.4 Стресс-тестирование банка (ликвидности, кредитного и процентного рисков)
- •Виды стоимости и принципы оценки стоимости банка
- •Подходы и методы, используемые для оценки стоимости банка в современных условиях
- •Тема 10
- •Тема 11 Рейтинговая оценка деятельности банка, кредитные рейтинги
- •11.2 Понятие рейтинга банка, виды рейтингов
- •Методики рейтинговых оценок
- •11.4 Методика рейтингового анализа
- •11.5 Основные группы методик построения банковских рейтингов
- •Тема 11
- •Список рекомендуемой литературы Основная:
- •Козлова, и.К., Панасенко, е.М. Практикум «Финансовый анализ деятельности банков», – Мн.: бгэу, 2009.
- •Дополнительная:
- •Чекулав м. Риск-менеджмент: управление финансовыми рисками на основе анализа волантильности.- м.: Альпина Паблишер, 2002.- 344 с.
Алгоритм расчета общего процентного риска методом «погашения»:
А) Чистые позиции по долговым обязательствам (ЧПiА(П)) группируем в разрезе сроков до погашения, умножаем на коэффициент риска и суммируем внутри каждого временного интервала в разрезе длинных и коротких позиций.
Определяем чистую позицию временного интервала (сумма чистых длинных взвешенных позиций по интервалу минус сумма чистых коротких взвешенных позиций по интервалу), отражаем результат в разработочной таблице в столбце 6.
Определяем чистую позицию по зоне как разницу между суммой длинных и суммой коротких позиций зоны (см. табл. 18).
Таблица 18 - Разработочная таблица по каждой валюте
Зона
|
Временной интервал
|
Вес риска, % |
ЧПiА(П) по каждому обязательству |
Ст.3 х ст.4 |
Взвешенная ЧП каждого временного интервала |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 |
1 месяц и менее |
0 |
|
|
|
От 1 до 3 мес. |
0,2 |
|
|
|
|
От 3 до 6 мес. |
0,4 |
|
|
|
|
От 6 до 12 мес. |
0,7 |
|
|
|
|
Итого длинная (короткая) позиция по зоне |
40% |
|
|
|
|
II |
От 1 года до 2 лет |
1,25 |
|
|
|
От 2 до 3 лет |
1,75 |
|
|
|
|
От 3 до 4 лет |
2,25 |
|
|
|
|
Итого длинная (короткая) позиция по зоне |
30% |
|
|
|
|
III |
От 4 до 5 лет |
2,75 |
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
Свыше 20 лет |
6,00 |
|
|
|
|
Итого длинная (короткая) позиция по зоне |
30% |
|
|
|
Б) Общий процентный риск по каждой валюте равен :
|
10% минимальной позиции (длинной или короткой) каждого временного интервала |
+ |
|
|
минимальная позиция (длинная или короткая) по каждой зоне умноженная на риск по зоне (см. разработочную таблицу ст. 3) ; берем их сумму |
+ |
|
|
наименьшие величины чистых позиций двух зон, имеющих противоположные признаки позиций, умноженные на 40% (если признаки противоположны между зонами 1 и 2; 2 и 3); умноженные на 150% (если признаки противоположны между 1 и 3 зонами) |
+ |
|
|
Общая величина чистой открытой позиции (т.е. разница между суммой длинных и суммой коротких позиций всех зон) |
В) Общий процентный риск по каждой валюте пересчитываем в белорусские рубли по курсу Национального банка Республики Беларусь на дату расчета (без учета признака позиции). Суммируем результаты. Данная величина и есть объем общего процентного риска.