19. Активные банковские операции кредитных организаций в рф

Все банковские операции делятся на две группы:

1. Операции, связанные с формированием ресурсов банка (пассивные)

2. Операции, связанные с размещением ресурсов (активные)

Активные операции – это операции коммерческого банка, связанные с использованием собственных и привлеченных ресурсов для извлечения прибыли.

Все активные операции условно делят на 4 группы:

1. Кредитные

2. Инвестиционные

3. Кассовые и расчетные операции

4. Прочие (валютные операции, гарантирование, консалтинговые услуги)

Объем проводимых коммерческим банком операций отражаются в активе баланса, показатели которого позволяют судить о характере его ресурсов за прошедший период.

Исходя из задач активных операций, их делят на операции, имеющие целью:

- поддержание ликвидности,

- получение прибыли.

Между этими операциями существует определенное соотношение, необходимое для поддержания финансовой устойчивости коммерческого банка.

К вложениям, имеющим основной целью поддержание ликвидности, относят:

- наличие средств в кассах банков,

- остатки на корреспондентских счетах ЦБ,

- инвестиции в быстрореализуемые ценные бумаги (казначейские векселя и первоклассные коммерческие векселя),

- средства на счетах и депозитах в других коммерческих банках.

Несмотря на то, что основной целью данных операций является поддержание ликвидности, некоторые из них способны приносить коммерческим банкам и доход.

К операциям, основной целью которых является получение дохода, относятся:

- кредитование организаций и предприятий,

- инвестиционная деятельность.

1) Кредитные операции составляют основы деятельности банка, будучи базой размещения его ресурсов. Кредитные операции приносят коммерческим банкам значительную часть доходов.

Под операцией «кредитование» понимается техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижение кредитного риска и получение прибыли от совершенной сделки.

Основные этапы процесса кредитования:

- разработка стратегии кредитных операций,

- рассмотрение заявки на кредит и интервью с потенциальным заемщиком,

- анализ кредитоспособности потенциального заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды,

- подготовка к заключению кредитного договора,

- оформление кредита и контроль за выполнением условий кредитного договора.

Выделяют следующие виды кредитов:

1. Разовые (целевые) ссуды.

2. Кредитная линия – обязательство КБ предоставить заемщику денежную ссуду в течение обусловленного срока при соблюдении одного из след-х условий:

- общая сумма предоставляемого заемщику кредита не превышает максимального лимита, оговоренного в договоре,

- в период действия договора размер задолженности клиента не превышает установленной ему лимит задолженности.

3. Вексельные кредиты – подразделяются на 2 вида: предъявительские и векселедательские.

Учет векселей – покупка банком векселей, в результате чего они полностью переходят в его распоряжение, а вместе с ним и право требование платежа у векселедателя. За такую операцию банк взимает процент (дисконт).

Ссуды под залог векселей – собственность на вексель банку не передается, он только закладывается векселедержателем на определенный срок с последующим выкупом. При этом кредит выдается только на часть номинальной стоимости векселя.

4. Синдицированный кредит – ссуда, выданная банком заемщику при условии заключения банком кредитного договора с третьим лицом, в котором определено, что третье лицо обязуется предоставить банку денежные средства для целей кредитования заемщика.

5. Параллельный кредит – разновидность синдицированного кредита, когда банк ведет переговоры с заемщиком от своего имени и от своего же имени заключает договор, а сам кредитуется у др. банка.

6. Овердрафт – краткосрочный банк, при котором банк осуществляет кредитование при недостаточности денежных средств на р/сч клиента.

7. Кредит под поручительство третьих лиц.

8. Кредит под банковскую гарантию.

9. Кредит под залог ценных бумаг.

10. Ипотечный кредит.

11. Доверительный (бланковый) кредит.

12. Кредит под потребительские нжды населения.

Кредиты коммерческих банков делятся:

1. По типам заемщиков: предприятиям, населению, органам власти, другм банкам.

2. По срокам: долгосрочные, среднесрочные, краткосрочные.

3. По степени обеспеченности кредита: гарантированные, залоговые, не обеспеченные (бланковые), застрахованные.

4. По методу погашения: единовременные, частичные.

Эффективность кредитных операций коммерческого банка определяется его кредитной политикой, в которой сформулированы основные направления ссуд.

Задачей кредитной политики коммерческого банка является оптимальное сочетание рискованности и прибыльности кредитных операций.

2) Одним из важных направлений активных операций КБ является инвестиционная деятельность, в процессе которой банк выступает инвестором.

Инвестиционный портфель – набор ценных бумаг, приобретаемых банком с целью получения доходов и поддержания ликвидности.

Инвестиционная деятельность включает 2 направления:

1. Вложение ресурсов в акции и облигации ЦБ, приобретение долговых обязательств и векселей.

2. Приобретение права по совместной хозяйственной деятельности.

Совершая инвестиционные операции, в т.ч. вкладывая в ценные бумаги, коммерческие банки должны руководствоваться их доходностью.

На доходность инвестиций влияют:

1. Состояние экономики,

2. Структура кредитно-финансовой системы,

3. Наличие правовой базы, регулирующей выпуск и обращение ценных бумаг,

4. Наличие высоколиквидных ценных бумаг,

5. Профессионализм участников рынка ссудных капиталов и фондового рынка,

6. Структура портфеля ценных бумаг коммерческого банка.

Существует норматив, регулирующий рискованность вложений в ценные бумаги и хозяйственную деятельность других предприятий.

Максимальный размер инвестиций должен составлять 25 % собственного капитала банка.

Кроме того, банк может заниматься:

- дилерской деятельностью (совершение сделок купли-продажи ценных бумаг за свой счет и от своего имени путем публичного объявления цены продажи или покупки ценных бумаг с обязательством последующей продажи или покупки по объявленным ценам);

- брокерской деятельностью (совершение сделок с ценными бумагами в качестве поверенного или комиссионера, дейтвующего на основании договора поручения или комиссии);

- доверительным управлением ценными бумагами;

- депозитарными операциями (услуга, которую депозитарий оказывает своему клиенту за определенное вознаграждение, и включает в себя обязательное предоставление депонентам услуг по учету и удостоверению прав на ценные бумаги).

3) Расчетные операции – это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиента.

Для осуществления расчетных операций коммерческие банки обязаны иметь определенную часть ресурсов свободными (на корреспондентских счетах в ЦБ).

Данный вид операций приносит коммерческим банкам доход в виде платы за проводимые платежи и расчеты. Плата может взиматься в виде твердого тарифа за определенное время, либо в зависимости от количества операций, подтвержденных и предъявленных к оплате документами.

Главное назначение расчетных операций заключается в поддержании ликвидности коммерческого банка.

4) Кассовые операции – это операции по приему и выдаче наличных денежных средств. При этом взимается плата за кассовое обслуживание.

Содержанием кассовых операций является прием, выдача и хранение денежных средств. В зависимости от размера банка и необходимости, могут создаваться специальные подразделения. Например, приходная касса, расходная касса, вечерняя касса и касса пересчета.

5) Прочие активные операции: гарантийные, валютные, другие активные операции, по которым взимается комиссионная плата.