7. Кредит как экономическая категория. Роль кредита в рыночной экономике.

Кредит – совокупность экономических отношений, возникающих между кредитором и заемщиком по поводу ссуженной стоимости, движение которой должно обеспечить ее эффективное размещение, использование и возврат.

Сущность кредита проявляется в его функциях:

Малышева:1) Перераспределительная. С ее помощью происходит аккумуляция денежных ресурсов в одних сферах деятельности и направление в другие. Не исключено и появление диспропорции в структуре рынка. Главная задача государственного регулирования перераспределительной функции кредитной системы - определение экономических приоритетов и стимулирование кредитных ресурсов в те отрасли и регионы, развитие которых требуют национальные интересы.

2) Контрольная – размещение, использование, возврат кредита обязан контролироваться кредитором

3) Стимулирующая – привлекаемые взаймы деньги должны быть размещены с экономической целесообразностью, минимальным риском, период окупаемости должен соответствовать сроку кредита,т.е.стимулировать товаропроизводителя к развитию, расширенному воспроизводству

4)Эмиссионная – в современных условиях происходит расширение банковского кредитования, расширяется эмиссия кредитных денег и происходит замена наличного денежного образения безналичными деньгами

Дополнительно:6) Экономия издержек обращения и обслуживание товарооборота. В процессе развития кредита появляются различные средства использования банковских счетов и вкладов (например, кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты), с помощью которых происходит опережающий рост безналичного оборота, а это ускоряет движение денежных потоков, вытесняет наличный оборот, что ускоряет и упрощает механизм экономических отношений при товарообороте на внутреннем и международном рынках.

7) Ускорение концентрации капитала. Вытекает из первых двух функций, когда происходит перераспределение капитала за счет приоритетных отраслей. Заемные средства позволяют расширить масштабы производства и увеличить массу прибыли.

Стадии движения кредита:

где: Д – Д означает, что банк дал ссуду предприятию;

Д – Т – предприятие использовало ее на покупку (производство) и реализацию продукции;

– заемщик реализовал производственную продукцию и получил определенный доход;

– заемщик возвратил ссуду с уплатой процентов.

Для банка движение ссудного капитала может быть представлено формулой:

Из схемы движения ссудного фонда видно, что конечное Д” больше начального на сумму процента. Процент нужно рассматривать как элемент кредитных отношений, то есть в качестве формы оплаты ссуженных средств.

Ссудный капитал – денежный капитал, используемый в предпринимательских целях для предоставления ссуд на условиях (принципах):

- Срочность кредитования означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок.

- Возвратность означает, что после окончания срока кредита средства должны быть возвращены.

- Платность кредита означает, что заемщик должен внести банку определенную плату за временное пользование заимствованными у банка денежными средствами (банковский %).

- Целевой характер – кредитор должен знать цель заемщик а, чтобы оценить свои риски и в случае нецелевого использования потребовать его возврата

- Обеспеченность ссуд, как принцип кредитования означает, что имеющееся у заемщика имущество, ценности и гарантии позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат выданных средств будет осуществлен в срок.

У Малышевой этого нет: Дифференцированность кредитования означает, что банки не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче кредита претендующим на его получение клиентам.

• В процессе кредитования используются различные формы кредита:

Коммерческий кредит - кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки или рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги. Данная форма кредита применяется с целью ускорения реализации товаров.

Банковский кредит - кредит, предоставляемый в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими кредитными учреждениями юридическим и физическим лицам, а также государству и иностранным клиентам. Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по размерам, срокам, направлениям, т.е. он имеет более широкую сферу применения.

Государственный кредит - кредит, при котором заемщиком выступает государство или местные органы власти, а сам кредит приобретает вид государственного займа, реализуемого через Центральный банк и кредитно-финансовые институты.(гос-во может выступать: гарантом, кредитором, заемщиком)

Международный кредит - кредит, охватывающий экономические отношения между государством и международными экономическими организациями. Существует международный кредит в форме как коммерческого, так и банковского кредита.

Потребительский кредит - кредит, предоставляемый торговыми компаниями, банками и специализированными небанковскими кредитными институтами населению для при обретения товаров длительного пользования с рассрочкой платежа. Предоставляется подобный кредит как в денежной, так и в товарной форме.

Производственный кредит - кредит, предоставляемый торговыми компаниями, банками и специализированными небанковскими кредитными институтами предприятия для расширения про-ва (при обретения оборудования и т п)

Роль кредита в рыночной экономике

Кратко: микроуровень: обеспечение бесперебойного процесса производства и реализации продукции, т.к.могут быть несовпадения текущих денежных поступлений и расходов предприятия на оплату товаров, труда; обеспечение расширенного воспроизводства: кредит используется на обновление основных фондов.

Макроуровень: потребительский кредит => рост потребления, кредиты предприятиям => ускорение их развития => экономический рост, гос.льготы по кредитам => поддержка определенных отраслей, соц.сферы (например, кредиты для МСБ, ипотека) <= тесно связано с перераспределительной функцией: аккумулирование временно избыточных средств и передача их тем, кому они нужны. Т.о.деньги все время «работают», что повышает эффективность их использования. Еще может быть, имелось ввиду, что заемные средства могут положительно сказаться на финансовом результате (эффект фин.рычага).

Подробно: Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

   Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

   Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

   Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами. Поэтому кредит выполняет перераспределительную функцию. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.

   Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства.

   Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

   Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.