350 Дней торговли
Структурные подразделения аппарата управления и должности для предприятия представлены на схеме (рисунок 4).
Для предприятия небольшой мощности предусмотрено совмещение двух-трех функций в одном структурном подразделении в том случае, когда из-за малой численности ИТР и служащих нецелесообразно создание самостоятельных подразделений по каждой функции. За счет этого упрощается и структура управления предприятием [3].
Рисунок 4 – Структура управления предприятием
Таблица 6 – Баланс рабочего времени
Показатели: |
План на год |
|
дни |
часы |
|
1 Календарный фонд рабочего времени |
365 |
4015 |
1 смена 2 смена |
182 183 |
2002 2013 |
1 смена 2 смена |
183 182 |
2013 2002 |
а) по болезни 1 смена 2 смена б) отпуск 1 смена 2 смена |
1 1
14 14 |
11 11
154 154 |
рабочего: 1 смена 2 смена |
168 167 |
1848 1837 |
6 Средняя продолжительность рабочего дня |
1 |
11 |
1 смена 2 смена |
168 167 |
1848 1837 |
Режим работы салона:
Понедельник – с 1000 – 2000
Вторник – с 1000 – 2000
Среда – с 1000 – 2000
Четверг – с 1000 – 2000
Пятница – с 1000 – 2000
Суббота – с 1000 – 2000
Воскресенье – с 1000 – 1800
Планируемый фонд оплаты труда основных производственных рабочих
Цена изготовления платья на 2007г. – составляет 800 руб.
Расценка на изготовление платья составляет 236,14
Процент суммы оплаты труда от выручки рассчитывается по формуле:
(2)
где Р – расценка, руб.
Ц – цена изделия, руб.
Таблица 7 – Расчет суммы оплаты труда в процентах от выручки по бригаде изготовления легкого женского платья
Номер организационной операции |
Расценка, руб. |
Процент оплаты труда, % |
1 2 3 4 5 |
52,1 51,2 43,2 43,2 46,4 |
6,5 6,4 5,4 5,4 5,8 |
Итого: |
236,14 |
29,5 |
Расчет фонда оплаты труда (ФОТ) основных производственных рабочих сдельщиков представлен в виде таблицы.
Таблица 8 – Расчет ФОТ рабочих сдельщиков
Перечень рабочих профессий |
Количество N, чел. |
Объем услуг V, тыс. руб. |
Процент оплаты труда, % |
∑ оплаты труда, тыс. руб. |
Премия за качество (20%), тыс. руб. |
Премия за выполнение плана (20%), тыс. руб. |
Уральский коэффициент (15%), тыс. руб. |
ФОТ, тыс.руб. |
Портные |
14 |
3304 |
29,5 |
974,68 |
194,9 |
194,9 |
204,67 |
1569 |
Конструктор |
2 |
3304 |
5,0 |
165,2 |
33 |
33 |
34,69 |
265 |
Итого: |
|
|
|
|
|
|
|
1835 |
Расчет числа вспомогательных рабочих рассчитывается как количество обслуживающего персонала: слесарь-механик, уборщица, грузчик.
Расчет численности слесарей-механиков производится исходя из норм технического обслуживания в условных единицах (таблица 9).
Таблица 9 – Расчет количества обслуживаемого оборудования
Класс оборудования |
Количество единиц оборудования |
Ремонтная сложность, усл.ед. |
Количество обслуживаемого оборудования, усл.ед. |
MyExcel23ХЕ |
6 |
2 |
12 |
My Lock204D |
2 |
6 |
12 |
Зингер 85кл. «ПМЗ» |
1 |
3 |
3 |
Итого: |
|
|
27 |
Принятая норма обслуживания составляет:
- для слесаря-механика технологического оборудования 100 ремонтных единиц;
- для уборщицы 450 кв. м.
Количество слесарей-механиков рассчитывается по формуле (3).
(3)
где Nоб. обор. – количество обслуживаемого оборудования, усл. ед.;
Hобсл. – норма обслуживания, усл. ед.
ставки
(4)
где Sзд. – площадь здания, кв. м.;
Hобсл. – норма обслуживания, кв. м.
Так как проектируемое предприятие высшего уровня, то для тщательности уборки помещения в штат берется 1 уборщица.
Таблица 10 – Численность вспомогательных рабочих и планируемый фонд оплаты труда
Наименование профессии |
Численность, чел. |
Месячный оклад, тыс. руб. |
Уральский коэффициент (15%), тыс.руб. |
Годовой ФОТ, тыс.руб. |
Слесарь-механик |
0,3 |
7 |
1,05 |
29 |
Уборщица |
1 |
4 |
0,6 |
54 |
Грузчик |
1 |
5 |
0,75 |
69 |
Итого: |
2,3 |
|
|
152 |
Фонд оплаты труда планируется в зависимости от численности персонала фирмы (таблица 11).
Таблица 11 – Штатное расписание персонала фирмы
Наименование профессий |
Числен- ность, чел. |
Месячный оклад, тыс.руб. |
Уральский коэффициент (15%), тыс.руб. |
Премия (20%), тыс.руб. |
Годовой ФОТ, тыс.руб. |
Директор |
1 |
15 |
2,25 |
- |
207 |
Гл. бухгалтер |
1 |
8 |
1,2 |
- |
110,4 |
Зам. Директора по производству |
1 |
10 |
1,5 |
- |
138 |
Художник-модельер |
1 |
10 |
1,5 |
- |
138 |
Приемщик |
1 |
5 |
0,75 |
1,2 |
83,4 |
Ст. продавец |
1 |
10 |
1,5 |
2,3 |
165,6 |
Продавец |
2 |
5 |
0,75 |
1,2 |
166,8 |
Итого: |
8 |
|
|
|
1009,2 |
Свод численности и фонда оплаты труда, работающих фирмы представлен в таблице (таблица 12).
Таблица 12 – Численность и фонд оплаты труда работающих фирмы
Категория работающих |
Численность, чел. |
Годовой ФОТ, тыс.руб. |
В том числе |
|
производство |
торговля |
|||
Персонал |
8 |
691,8 |
359,4 |
332,4 |
Рабочие сдельщики |
16 |
1835,12 |
1835,72 |
- |
Вспомогательные рабочие |
2 |
152 |
- |
152 |
Итого: |
26 |
2678,92 |
2194,52 |
484,4 |
Расчет показателей плана по труду:
1 Среднегодовая выработка
- на одного работающего:
(5)
где Vгод – годовой объем, тыс. руб.;
Nраб. – количество рабочих
- на одного портного
(6)
где Vгод – годовой объем, тыс. руб.;
Nраб. – количество портных
2 Среднегодовая заработная плата
- на одного работающего
(7)
где Зср.год – среднегодовая заработная плата, тыс. руб.;
Nраб. – количество работников, чел.
- на одного рабочего сдельщика
Расчет общепроизводственных затрат:
1 Расчет стоимости и амортизации технологического оборудования представлены в таблице (таблица 13).
Таблица 13 – Стоимость и амортизация технологического оборудования
Класс оборудования |
Количество установленного оборудования, шт. |
Цена единицы оборудования, тыс.руб. |
Стоимость обору-дования, тыс.руб. |
Сумма амортиза-ции при Hаморт.=10 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Производственный участок: Janome MyExcel23ХЕ Janome My Lock204D Зингер 85кл. «ПМЗ» Парогенератор Vapor 2600 Утюжильный стол IPN-1260-DOB S+B |
6
2
1 2
1 |
8,8
7,5
7 6,7
20 |
52,8
15
7 13,4
20 |
-
-
- -
2 |
Продолжение таблицы 13
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Итого: |
|
|
108,2 |
2 |
Торговый участок: Витрины, стеллажи Кассовый аппарат Компьютер |
5 1 1 |
10 20 |
30 10 20 |
3 1 2 |
Итого: |
|
|
60 |
6 |
Всего: |
|
|
168,2 |
8 |