Динаміка, склад і структура зобов’язань пат «Світбанк»

Складові зобов’язань	01.01.2009 р.		01.01.2010 р.		01.01.2011 р.		Відхилення за 2009 р.			Відхилення за 2010 р.
	сума тис. грн	питома вага  %	сума тис. грн	питома вага  %	сума тис. грн	пито-ма вага  %	абсо-лютне тис. грн	темп призростання  %	у структурі  %	абсо-лютне тис. грн	темп приро-сту  %	у структурі  %
Коррахунки НБУ та інших банків	1 296 978	6,56	1 979 666	6,49	3 989 447,2	7,85	682 688,2	52,64	-0,06	2 011 780,8	101,52	1,36
Депозити до запитання	7 077 973	35,77	8 943 140	29,33	13 532 043	26,63	1 865 166	26,35	-6,44	4 588 903,2	51,31	-2,71
Строкові депозити	9 903 751	50,05	15 938 950	52,28	24 561 549	48,33	6 035 200	60,94	2,22	8 622 598,8	54,10	-3,95
Отримані міжбанківські кредити	555 848	2,81	1 319 778	4,33	2 148 163,9	4,23	763 929,6	137,43	1,52	828 386,25	62,77	-0,10
Емітовані боргові зобов'язання	314 254	1,59	810 947	2,66	2 932 200	5,77	496 693	158,05	1,07	2 121 253	261,58	3,11
Кредиторська заборгованість	4 133 74	2,09	1 147 815	3,76	2 805 570	5,52	734 441	177,67	1,68	1 657 755	144,43	1,76
Нараховані витрати	223 573	1,13	348 660	1,14	853 526	1,68	125 087	55,95	0,01	504 866	144,80	0,54
Всього зобов'язань	19 785 751	89,70	30 488 956	90,26	50 822 499	90,41	10 703 205	54,10	0,57	20 333 543	66,69	0,15
Всього пасивів	22 058 095	100,00	33 777 211	100,00	56 211 406	100,00	11 719 116	53,13	–	22 434 195	66,42	–

Оскільки банк – це установа, яка працює в основному із залученими коштами, то, як правило, їх частка в пасивах банку становить не менше 80  %.

Значення менше цієї величини означає більш високу фінансову стійкість банку, проте негативно характеризує його ділову активність.

Частка зобов'язань ПАТ «Світбанк» у валюті балансу за станом на 31.12.2009 збільшилась на 0,57 % і становила 90,26 % у порівнянні з попереднім роком. У 2010 році цей показник збільшився ще на 0,15 % і склав 90,41 %.

З даних табл. 3.1 видно, що за аналізований період ПАТ «Світбанк» значно розширив масштаби своєї діяльності, про що свідчить збільшення валюти балансу на 11 719 млн грн (53,13 %) у 2009 році порівняно з 2008, та на 22 434 млн грн (66,42 %) у 2010 році порівняно з попереднім. Тобто можна спостерігати прискорення темпів зростання ресурсної бази у цілому.

Збільшення ресурсної бази банку відбувалося як за рахунок залучених коштів, так і завдяки нарощуванню власного капіталу. Це, безумовно, позитивно характеризує роботу банку. Так, капітал банку збільшився у 2009 р. на 1 015 млн грн (44,71 %), а у 2010 р. – на 2 100 млн грн (63,88 %) у порівнянні з попередніми роками. Збільшення зобов'язань банку становить у 2009 р. 54,1 %, а у 2010 р. – 66,7 %. Пропорційне зростання капіталу та зобов'язань ПАТ «Світбанк» змінило мультиплікаційний ефект капіталу. При цьому рівень фінансової стійкості банку залишився незмінним.

Наведені показники свідчать про виважену позицію банківських менеджерів: ризики, викликані розширенням залучених коштів, покриваються зростанням суми власного капіталу, який є гарантією банківських зобов'язань.

Чим вище частка зобов'язань перед клієнтами банку на довгостроковій основі, тим вища стабільна частина ресурсів комерційного банку, що позитивно впливає на його ліквідність і зменшує залежність від міжбанківських позик. Проте строкові депозити є дорожчими, що негативно впливає на рентабельність та прибутковість роботи банку. У 2010 році збільшення частки банківських позик до 4,33 % підвищило ризик незбалансованої ліквідності, оскільки посилюється залежність банку від зовнішніх джерел фінансування.

З даних табл. 3.1 видно, що зростання депозитної бази відбувалось в основному за рахунок призростання коштів фізичних та юридичних осіб, а не за рахунок міжбанківських кредитів, що є позитивною тенденцією. Так, строкові кошти за 2009 р. зросли на 6 035 млн грн (60,9 %) і становили 15 938 млн грн за станом на 31.12.2009 р. У 2010 році вони збільшились ще на 8 622 млн грн (54,1 %) порівняно з попереднім роком і становили 24561 млн грн

Депозити до запитання за 2009 р. зросли на 1 865 млн грн (26,35 %), а за 2010 р. – на 4 588 млн грн (51,31 %). Проте не дивлячись на прискорення темпу призростання, питома вага їх у загальному обсязі зобов’язань зменшується – на 6,44 % у 2009 р. та на 2,71 % у 2010 р. Необхідно зазначити, що строкові кошти клієнтів зростають більш швидкими темпами.

Основною причиною такого значного зростання залишків на клієнтських рахунках є ефективна маркетингова політика банку щодо залучення нових клієнтів через зниження тарифів на банківське обслуговування.

Оскільки найзначнішу роль у зобов’язаннях відіграють кошти клієнтів, доцільно розглянути їх структуру і динаміку у розрізі юридичних і фізичних осіб (табл. 3.2).

Основна частина ресурсів ПАТ «Світбанк» сформована за рахунок строкових депозитів. Депозити до запитання на 31.12.2009 р. становили 8 943 млн грн (29,33 %), а на 31.12.2010 р. – 13 532 млн грн (26,63 %), їх частка в структурі зобов’язань зменшилась на 2,7 %.

Основну частину в структурі депозитів становлять залишки на строкових рахунках фізичних осіб. Це позитивно характеризує роботу ПАТ «Світбанк» щодо залучення нових клієнтів.

Сума строкових депозитів зросла за останній рік на 8 622 млн грн і на 31.12.2010 р. становила 24 561 тис. грн, або 48,33 % від загальної суми зобов’язань. При цьому основну частку в структурі короткострокових депозитів становлять депозити фізичних та юридичних осіб. Основну частину довгострокових ресурсів банку становлять депозити фізичних осіб.

Зростання частки строкових депозитів позитивно впливає на ліквідність балансу банку та сприяє стійкості та надійності ресурсної бази.

Відбувається зміщення пріоритетів банку у залученні коштів клієнтів на користь фізичних осіб. Їх загальна сума зросла за 2009 р. на 4 748 млн грн (45,48 %), а за 2010 р. – на 8 586 тис. грн (56,53 %).

Таблиця 3.2