Данные для анализа изменения общей суммы затрат

Показатели

План

Факт

1. Объем производства (q), т:

хлебобулочные изделия

10250

10283,5

кондитерские изделия

140

161

панировочные сухари

3,5

4,7

2. Переменные издержки (VC), тыс. грн.,

8704,12

9715,37

в том числе

хлебобулочные изделия

7929,71

8802,98

кондитерские изделия

770,22

906,66

панировочные сухари

4,19

5,73

3. Сумма постоянных затрат (FC), тыс. грн.,

2595,88

2521,33

4. Общая сумма затрат, тыс. грн.

11300

12236,7

Статья баланса

Строка баланса

Начало отчетного периода

Конец отчетного периода

Актив

I. Необоротные активы

Нематериальные активы:

- остаточная стоимость

010

14,2

- первоначальная стоимость

011

5,3

22,9

- износ

012

5,3

8,7

Незавершенное строительство

020

6,4

76,6

Основные средства

- остаточная стоимость

030

2992,7

3068,4

- первоначальная стоимость

031

5079,1

5409,3

- износ

032

2086,4

2340,9

Долгосрочная дебиторская задолженность

36,6

23,2

Отсроченные налоговые активы

060

32,3

42,7

Всего по разделу I

080

3068

3225,1

II. Оборотные активы

Запасы

- производственные запасы

100

609,3

758,7

- готовая продукция

130

7,9

4,2

- товары

140

27,8

23,4

Дебиторская задолженность за товары, работы, услуги:

- чистая реализационная стоимость

160

77,5

37,4

- первоначальная стоимость

161

84

37,6

- резерв сомнительных долгов

162 

6,5

0,2

Дебиторская задолженность по расчетам:

- с бюджетом

170

0,1

- по выданным авансам

180

7,4

29,6

- по внутренним расчетам

200

246,7

142

Другая текущая дебиторская задолженность

210

6,4

Денежные средства и их эквиваленты:

- в национальной валюте

230

166,6

245,7

Другие оборотные активы

250

2,4

7,8

Всего по разделу II

260

1152,1

1248,8

III. Расходы будущих периодов

270

10,9

10

Баланс

280

4231

4483,9

Пассив

I. Собственный капитал

Уставный капитал

300

151,6

151,6

Другой дополнительный капитал

330

2924,5

2924,5

Нераспределенная прибыль

350

785,1

915

Всего по разделу I

380

3861,2

3991,1

II. Обеспечение будущих выплат и платежей

Обеспечение выплат персоналу

400

24,4

58,3

Всего по разделу II

 430

24,4

58,3

IV. Текущие обязательства

Кредиторская задолженность за товары, работы, услуги

530

8,6

27,4

Текущие обязательства по расчетам:

- по полученным авансам

540

14,6

42,9

- с бюджетом

550

151

142,3

- по страхованию

570

47,5

49

- по оплате труда

580

90,1

89,2

- с участниками

590

0,2

0,2

- по внутренним расчетам

600

3,2

41,4

Другие текущие обязательства

610

30,2

42,1

Всего по разделу IV

620

345,4

434,5

Баланс

640

4231

4483,9