8. Значение и виды активных операций, их экономическое содержание.

КБ осущ-т активные и ПО. Эти операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства. Без ПО невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения проводимые банк-е операции преследуют одну цель - увеличение доходов и сокращение расходов.

Активные банк-е операции – это операции, поср-вом к-ых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликв-ти.

Размещение ресурсов банка с целью получения дохода и обесп-ие ликв-ти определяет содержание его активных операций. Активные операции банков можно разделить на 4 группы.

-учетно-ссудные операции, за счет чего формируется кредитный портфель банка;

-инвестиционные, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля.

-кассовые и расчетные, являющиеся одним из видов услуг, оказываемых банком своих клиентам и прочие.

Учетно-ссудные операции. Ссудные операции составляют основу д-ти банка в размещении ресурсов банка. Они приносят значительный доход. Банки представляют своим клиентам разнообразные ссуды, к-ые можно классифицировать по различным признакам:

-по типам заемщиков ссуд: ссуды гос. п/п, АО, кооперат. п/п, малым, совместным п/п, частным лицам, по срокам пользования (погашения): краткосрочные (до 1 года), среднесрочные - (1-3года), долгосрочные (свыше 3 лет); в зав-ти от сферы f-вания: ссуды в сферу произ-ва и в сферу обращения; по отраслевой принадлежности заемщиков: ссуды в промышленность, торговлю, сельское хозяйство, транспорт, по характеру обеспечения: залоговые, гарантированные, застрахованные и необеспеченные; по методу погашения: погашенные единовременно и частями; по направлениям использования: потребительские, промышленные, торговые, с/х-ные, инвестиционные, бюджетные, ипотечные.

Орг-ия кредитования предусматривает различные формы выдачи ссуд:

Конторрентный кредит - представляет собой сочетание ссудного счета с текущим (расчетным). Данный вид кредита связан с удовлетворением текущей потребности в заемных ср-вах на короткий срок. При наличии соответствующего договора выдача кредита осущ-ся автоматически, без анализа причин возникновения потребности, что обеспечивает оперативность ее удовлетворения. Такой кредит выдается только очень надежным клиентам. Условия по такому кредиту дифференцируются в зав-ти от уровня фин. надежности клиента. Наивысшая форма доверия банка к клиенту проявляется в предоставлении ему право превышать в определенном размер кредитную линию, установленную в качестве предела (лимита); в выдаче необеспеченного кредита и установлении низкой платы за кредит.

Овердрафт - краткосрочный кредит. Он предоставляется путем выдачи клиенту денег по чеку или оплачивая его счета с его текущего счета (в российской практике отражается на ссудном счете), сверх имеющегося остатка на счете, в пределах установленного лимита

Кредитная линия - на определенную сумму в течение согласованного срока.

В группу активных операций банков включается факторинговые и лизинговые операции.

Факторинг - приобретение права на взыскание долгов, на перепродажу товаров и услуг с последующим получением платежей по ним. При этом речь идет, как правило, о краткосрочных требованиях. Другими словами, факторинг является разновидностью посреднической д-ти, при к-ой фирма-посредник (факторинговая компания) за определенную плату получает от предприятия право взыскивать и зачислять на его счет причитающиеся ему от покупателей ∑ денег (право инкассировать дебиторскую задолженность). Одновременно с этим посредник кредитует оборотный капитал клиента и принимает на себя его кредитный и валютный риски.

Лизинговые операции - заключаются в предоставлении на условиях аренды на долгосрочный период машин, оборудования недвижимости других элементов основного капитала п/п-арендаторам. Наиболее распространенной является кредитование банком лизинговых компаний и п/п-изготовителей.

Операции с ц.б. - банки выступают качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ц.б.. КБ покупают ц.б. для поддержания ликв-ти, для увеличения доходов, а также для использования их в качестве обеспечения обязательств по вкладам перед фед.и и местными органами власти.