19. Кредитоспособность ссудозаемщиков и методы её определения.

Кредитоспособность клиента КБ – способность заемщика полностью в срок рассчитаться по своим долговым обяз-вам (осн долгу и %м).

Оценка кредитоспособности физического лица основывается на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения и им-ва, составе семьи, личностных хар-ках, изучении кредитной истории клиента.

Многими банками кредитоспособность физического лица оценивается по с/ме скоринга. Программа определения целесообразности и условий выдачи потребительского кредита содержит три раздела: информация по кредиту, по клиенту, финансовое положение клиента. На основе ввода перечисленной i служащий банка получает заключение, можно ли выдавать кредит.

Для опеделения кр/сп организаций выделяют 4 метода:

1. определение кр/СП на основе фин. коэффициентов:

а) коэффициенты ликв-ти: (к-т тек ликв=тек активы/тек пассивы; к-т быстрой ликв = ликв акт/ тек пассивы)

б) Коэф-ты оборачиваемости (к-т оборачиваемости запасов=ВР/ср остатки запасов; к-т оборачиваемости ДЗ; к-т оборачиваемости осн-х фондов; к-т оборачиваемости активов)

в) Коэф-ты финн леверджа (соотношение всех долговых обязательств и активов; соотношение всех долговых обязательств и собственного капитала; соотнощение всех долговых обязательств и акционерного капитала; соотношение собственного капитала и активов; соотношение оборотного собственного капитала и тек активов)

г) коэффиц-ты прибыльности (к-т нормы прибыли =ПР/ВР; коэф-ты рент-ти =ПР/активы или СК; коэф-ты нормы прибыли на акцию= див на 1 акц*100/ср рын цена 1 акц)

д) коэф-ты обслуживания долга (к-т покрытия %= прибыль за период/ процентные платежи за период)

2. Анализ денежного потока – способ оценки к/СП в основе которого лежит использование фактических показателей, характеризующих оборот ср-в у клиента в отчетном периоде. Анализ денежного потока закл-ся в сопоставлении оттока и притока ден ср-в у заемщика за период, обычно соответстующий сроку испрашиваемой ссуды.

3. Определение класса кредитоспособности.

Класс к/сп определяется на базе осн и доп показателей, определяемых КО самост-но. Значимость каждого показателя также определяется кр орг. Общая оценка к/сп дается в баллах.

20. Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд.

Одной из наиболее серьезных проблем, с к-ыми сталкиваются КБ, является риск непогашения кредитов. Банки, естественно, стремятся минимизировать этот риск с помощью различных способов обеспечения возврата банковских ссуд.

Обесп-ие — это виды и формы гарантированных обязательств заемщика перед кредитором (банком) по возвращению кредита в случае его возможного невозврата заемщиком.

Формой обеспечения возвратности кредита может быть:

1. источник погашения долга (выручка от реализации продукции, имущество заемщика, получение займа) является реальным и достаточным лишь для кредитоспособного заемщика;

2. юридически оформленные права кредитора на использование источника погашения долга (залог им-ва и прав, поруч-во, банковская гарантия).

Залог является одним из наиболее действенных способов, побуждающих заемщика выполнить свои обяз-ва по кредитному договору — вернуть долг кредитору.

Под залогом в гражданском праве понимается право кредитора (залогодержателя) получать возмещение из ст-ти заложенного им-ва приоритетно перед другими кредиторами.

На практике выделяются два вида залога в зав-ти от того, у кого будет находиться предмет залога: — заложенное имущество остается у залогодержателя; — заложенное имущество и имущественное право передаются залогодержателю.

Одним из наиболее распространенных способов обеспечения исполнения кредитного обяз-ва является поруч-во.

Поручитель обязуется перед кредитором отвечать за исполнение заемщиком его обяз-ва полностью или частично. Поруч-во могут давать как юридические, так и физические лица.

Для оформления отношений по поручительству между поручителем и банком-кредитором подписывается договор поручительства.

Поруч-во может быть полным (на всю сумму кредита и процентов по нему)или частичным (например, только по %м). В договоре предусматриваются порядок и обстоятельства, при к-ых поручитель обязан выполнить свои обяз-ва. Законом определяется ответственность поручителя.

Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением должников, если иное не предусмотрено договором поручительства ,то есть объем отв-ти поручителя равен объему отв-ти заемщика. Но в договоре может быть установлена ограниченная ответственность поручителя путем определения ∑ поручительства, либо указанием на определенную часть убытков, оплату к-ых гарантирует поручитель (например, сумму неоплаченных процентов).

Банковская гарантия (как и поруч-во), являясь ср-вом погашения кредитных обязательств, довольно удобна. И потому часто используется кредиторами, к-ые стремятся избежать фин. потерь.

В соотв-ии с ГК РФ в качестве банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая орг-ия (гарант)дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обяз-во уплатить кредитору принципала (бенефициару) ден. сумму по предъявлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.

Согласно российскому законодательству банковская гарантия, как правило, носит безотзывный характер. ГК РФ предусмотрено, что «банковская гарантия не может быть отозвана гарантом, если в ней не предусмотрено иное».

Безотзывная гарантия — это гарантия, которая не может быть отозвана, аннулирована или изменена банком-гарантом без предварительного согласования с банком-кредитором. Однако законом не запрещается применение отзывной гарантии. Если в договоре о банковской гарантии четко написано: «настоящая банковская гарантия является отзывной гарантией, это означает, что гарант может в любой момент и без предварительного уведомления кредитора аннулировать выданную гарантию.

Все отношения между кредитором и гарантом опр-ся в договоре банковской гарантии, который (как и все договоры) должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение этого правила ведет к признанию договора недействительным. Гарантия оформляется либо подписанием двухстороннего договора, либо направлением гарантом кредитору гарантийного письма.

Гарантийное письмо — это документ, удостоверяющий договор между банком-кредитором и гарантом.

Из договора банковской гарантии должно ясно следовать, за исполнение какого обяз-ва дана гарантия, кому она дана (наименование кредитора)и за кого (наименование должника). Практика арбитражных судов исходит из того, что при отсутствии в договоре банковской гарантии условий, позволяющих определить, за исполнение какого обяз-ва дана гарантия, этот договор не следует считать заключенным.

В качестве общего правила гарант несет перед кредитором субсидиарную (дополнительную) ответственность. Солидарная ответственность гаранта и основного должника по отношению к банку-кредитору возможна в случае, предусмотренном законом и договором.