15. Кредитные риски. Страхование риска непогашения кредита в рф

Под кредитным риском понимают вероятность полного или частичного невыполнения заемщиком осн.условий кредитного договора. Кредитный риск склад-ся из риска неуплаты % по ссуде и риска невозвращения осн.суммы долга.

Можно выделить следующие виды кредитного риска:

1) риск злоупотреблений. Так называемые "зло­употребления" - одна из наиболее распространенных причин безнадежной задолженности банкам. Речь идет о выдаче руководством и высшими служащими "дружес­ких" кредитов родственникам, друзьям, деловым парт­нерам без должного обеспечения и обследования финан­сового положения заемщика. В этом случае банк может сколько угодно афишировать свои "безупречные" прин­ципы кредитования, описывать службы, занимающиеся оценкой кредитных рисков и принимающих решение о предоставлении кредита или отказе в нем, но пока ком­мерческие банки (особенно российские) ^не решат про­блему злоупотребления, их кредитный риск будет оста­ваться весьма значительным;

2) риск неплатежа по внутренним займам. Дан­ный риск связан с трудностью учета всех факторов, вли­яющих на платежеспособность заемщика. Этими факто­рами могут быть: неспособность должника создать адек­ватный будущий денежный поток в связи с изменениями в деловом, экономическом и/или политическом окруже­нии, в котором оперирует заемщик; подорванная дело­вая репутация заемщика; неуверенность в будущей сто­имости и качестве кредитного обеспечения и ряд других. Главное средство борьбы с неплатежами такого рода -диверсификация портфеля банковских ссуд, ведущая к рассредоточению риска;

3) риск неплатежа по иностранным кредитам. Этот риск связан с задержкой платежей по кредитам за­емщикам из других стран. В 70-е годы этот вид риска явился причиной банкротства ряда крупных американских банков. Это произошло из-за массовых неплатежей по кре­дитам, выданным заемщикам из развивающихся стран.

Факторы, влияющие на возникновение и величину кредитных рисков:

Макроэкономические:

- общее состояние экономики страны

- активность денежно-кредитной политики ЦБ РФ

- уровень конкуренции на кредитном рынке

- уровень цен на банковские продукты и услуги

- спрос на кредит со стороны клиентов

Микроэкономические факторы:

- качество кредитной политики

- кредитный потенциал банка

- состав клиентуры банка

- качество кредитного портфеля

- ценовая политика банка

-профессиональная подготовленность, квалификация и опыт персонала

Методы управления кредитным риском:

1- Дифференциация заемщиков – оценка кр/сп-ти ссудозаемщика, определение условий кредитования, исходя из его рейтинга;

2- Диверсификация кредитных вложений – применений разных объектов и форм кредитования: сочетание мелких и крупных ссуд;

3- Ограничение рисков – применение лимитов объема крупных кредитных вложений, лимит объема кредита одного заемщика;

4- Хеджирование рисков;

5- Деление рисков – соперничество с др.банками по совместному кредитованию.

К факторам, повы­шающим кредитный риск, относятся:

- значительный объем сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей, т.е. концентрация кре­дитной деятельности банка в какой-либо сфере, чувстви­тельной к изменениям в экономике;

- большой удельный вес кредитов и других бан­ковских контрактов, приходящихся на клиентов, испы­тывающих определенные финансовые трудности;

- концентрация деятельности банка в малоизучен­ных, новых, нетрадиционных сферах;

- внесение частых или существенных изменений в политику банка по предоставлению кредитов;

- удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк располагает недостаточной ин­формацией;

- либеральная кредитная политика (предоставле­ние кредитов без наличия необходимой информации и анализа финансового положения клиента);

- неспособность получить соответствующее обеспе­чение для кредита или принятие в качестве такового цен­ностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию;

- значительные суммы, выданные заемщикам, свя­занным между собой;

- нестабильная экономическая и политическая си­туация.

17. Управ-е активами банка анализ их эффективности.

Активные оп-и банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Активы комм.банка можно разделить на 4 категорий: касовая наличность, инвестиции в ц/б, ссуды, здания и оборудование. Качество активов опр-ся их ликв-тью, объемом рисковых активов, объемом активов, приносящих доход. Для обеспечения ежедневной способности банка отвечать по своим обяз-вам структура активов комм.банка должна соотв-ть качественным требованиям ликв-ти. С этой целью все активы банка разбиваются на группы по степени ликв-ти в зав-ти от срока погашения. В целях контроля за состоянием ликв-ти банка, т.е. его спос-ти обеспечить своевременное и полное выполнение своих ден. и иных обязат-в, вытекающих из сделок с использ-ем фин. инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной и общей ликвидности, к-ые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликв-ти и опр-ся как отн-е между активами и пассивами с учетом сроков, а также отношение его ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочных ценных бумаг, других легкореализуемых активов) и суммарных активов. Норматив мгновенной ликв-ти банка (Н2) регулирует риск потери банком ликв-ти в теч. 1 операц.дня. Н2 = Лам/ Овм *100% >= 15%, Лам-высоколикв. активы (мгновенная лик-ть), т.е. фин. активы, которые д/б получены в течение ближайшего календ.дня или м/б незамедлительно востребованы банком и в случае необ-ти реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств.( ср-ва на корр.сч. банка в ЦБ, касса). Овм- обяз-ва по сч. до востребования. Норматив текущей лик-ти (Н3) регулирует риск потери банком лик-ти в теч. 30 календ.дней. Н3 = Лат/ Овт х 100% >= 50%. Лат - ликвидные активы, которые д/б получены банком или м/б востребованы в течение 30 дн.( Лам+влож.в гос.долг.обяз-ва). Овт - обязательства по сч.до востребования и на срок до 30дн. Норматив долгоср.лик-ти (Н4) регулирует риск потери банком ликв-ти в рез-те размещения средств в долгоср.активы. Н4 = Крд/(К + ОД) х 100% <= 120%. Крд – кредиты,выданные банком, размещенные депозиты, в т.ч. в драг.мет. с оставшимся сроком погашения >1г. ОД - обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долг.обязат-вам банка с оставшимся сроком погашения >1г. Норматив общей ликв-ти (Н5) регулирует общий риск потери банком ликв-ти и определяет минимальное отношение ликвидных активов к суммарным активам банка. Н5= Лат/ (А – Ро)х100% >= 20%, А - общая сумма всех активов по балансу банка. Ро - обязательные резервы банка. Инстр. От 16.01.04

18.Понятие ликвидности кредитной организации. Факторы, определяющие состояние ликвидности

Ликвидность – одна из обобщенных качественных характеристик деятельности банка, обусловливающая его надежность. Ликвидность банка – есть его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами.

Обязательства банка складываются из реальных и потенциальных. Реальные обязательства отражены в балансе банка в виде депозитов до востребования, срочных депозитов, привлеченных межбанковских ресурсов, средств кредиторов. Потенциальные, или забалансовые, обязательства выражены в выданных банком гарантиях, открытий кредитных линий клиентам и др.

Ликвидность банка предполагает своевременное выполнение всех взятых на себя обязательств, в т.ч. и тех, которые могут возникнуть в будущем. При этом источниками средств для выполнения обязательств являются денежная наличность, выраженная в остатках денег в кассе и на корр. счетах; активы, которые можно быстро превратить в наличность; межбанковские кредиты, которые при необходимости можно получить с межбанковского рынка или от ЦБ.

Использование указанных источников не должно сопровождаться потерями для банка, т.е. оборачиваться убытками.

Но присутствие двух указанных признаков ликвидности банка обуславливается множеством факторов внутреннего и внешнего порядка, определяющих качество деятельности банка.

Факторы внутреннего распорядка:

- крепкая капитальная база банка (означает наличие значительной абсолютной величины собственного капитала как главного защитного источника поглощения риска активов и гарантирования средств вкладчиков и депозиторов).

- качество его активов (качество активов определяется на основе 4 критериев: ликвидности, рискованности, доходности и диверсифицированности). Ликвидность активов – это способность активов трансформироваться в денежную наличность посредством их реализации или погашения обязательств должником. Рискованность означает потенциальную возможность потерь при их превращении в денежную форму. Доходность отражает работоспособность, эффективность активов, т.е. способность зарабатывать доход и таким образом создавать источник для развития банка и укрепления его капитальной базой. Диверсифицированность показывает степень распределения ресурсов банка по разным сферам размещения).

- умеренная зависимость от внешних источников (межбанковские кредиты)

- сопряженность активов и пассивов по срокам

- грамотный менеджмент (система управления деятельностью банка в целом и ликвидностью в частности)

- первоклассный имидж банка (положительный имидж банка позволяет иметь преимущества перед другими банками в привлечении ресурсов).

Факторы внешнего распорядка:

- общая политическая и экономическая обстановка в стране

- развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка (способствует быстрому перераспределению между банками временно свободных денежных ресурсов)

-организация системы рефинансирования

-эффективность надзорных функций БР.

Коэффициенты ликвидности:

1)Коэффициент текущей ликвидности =текущие активы / текущие пассивы.Показывает способен ли заемщик в принципе рассчитаться по своим долговым обязательствам. Предполагает сопоставление текущих активов, т.е. средств, которыми располагает клиент в различной форме с текущими пассивами, т.е. обязательствами ближайших сроков погашения. Если долговые обязательства превышают средства клиента, то последний является некредитоспособным. Значение коэффициента не должно быть <1

1. Коэффициент быстрой ликвидности = ликвидные активы / текущие пассивы

Ликвидные активы п.с. ту часть текущих пассивов, которая относительно быстро превращается в наличность, готовую для погашения долга.