Тема 11. Аналіз прибутку і рентабельності банку

1. Основними показниками оцінки прибутковості банку є:

1. прибутковість активів, прибутковість капіталу;

2. коефіцієнт прибутковості дивідендних виплат банку;

3. коефіцієнт прибутковості цінних паперів власної емісії;

4. чистий дохід на одного працівника та коефіцієнт прибутковості цінних паперів власної емісії.

2. Чиста маржа операційного прибутку розраховується за формулою:

1. (процентні доходи – процентні витрати) / власний капітал;

2. (операційні доходи – операційні витрати) / власний капітал;

3. (процентні доходи – процентні витрати) / активи;

4. (операційні доходи – операційні витрати) / активи.

3. Чиста непроцентна маржа розраховується за формулою:

1. (непроцентні доходи – непроцентні витрати) / власний капітал;

2. (операційні доходи – операційні витрати) / власний капітал;

3. (непроцентні доходи – непроцентні витрати) / активи;

4. (операційні доходи – операційні виграш) / активи.

4. Чиста процентна маржа розраховується за формулою:

1. (процентні доходи – процентні витрати) / власний капітал;

2. (операційні доходи – операційні витрати) / власний капітал;

3. (процентні доходи – процентні витрати) / активи;

4. (операційні доходи - операційні витрати) / активи.

5. Чистий спред розраховується за формулою:

1. (процентні доходи – процентні витрати) / власний капітал;

2. процентні доходи / доходні активи – процентні витрати / підпроцентні пасиви;

3. (непроцентні доходи – непроцентні витрати) / активи;

4. (процентні доходи – процентні витрати) / (доходні активи – підпроцентні пасиви).

6. Чистий спред дозволяє визначити:

1. мінімально необхідну різницю між ставками за активними та пасивними операціями, яка дасть змогу банку покрити витрати, але не принесе прибутку;

2. мінімально необхідну різницю між ставками за активними та пасивними операціями, яка дасть змогу банку покрити витрати та максимізувати прибуток;

3. максимальну різницю між ставками за активними та пасивними операціями, яка дасть змогу банку забезпечити максимальний прибуток;

4. всі відповіді правильні.

7. Який економічний зміст має показник спреда:

1. вимірник доходності для акціонерів банку;

2. показник ефективності роботи менеджерів;

3. показник ефективності посередництва між вкладниками і позичальниками;

4. фінансовий важіль.

8. Показником, який характеризує рівень покриття витрат банку і ризику, в тому числі інфляційного, створення прибутку, покриття договірних угод є:

1. чистий спред;

2. чиста процентна маржа;

3. процентний дохід;

4. дохідність від іншої операційної діяльності.

9. Мінімальне значення чистої процентної маржі, за якого робота банку вважається ефективною:

1. 2 %;

2. 4,5 %;

3. 10 %;

4. 15,5 %.

10. Прибутковість роботи банку зростатиме, коли:

1. темпи зростання показників дохідності вищі, ніж темпи зростання відповідних показників витратності;

2. темпи зростання показників витратності уповільнюються;

3. темпи зростання показників дохідності зростають;

4. показники дохідності зростають у такому ж темпі, що й показники прибутковості.

11. Мінімальне значення чистого спреду, за якого роботу банку можна вважати ефективною:

1. 10 %;

2. 5 %;

3. 2,5 %;

4. 1,25 %.

12. Показник ROA відображає:

1. прибутковість капіталу банку;

2. рівень прибутку банку;

3. прибутковість активів банку;

4. прибутковість витрат банку.

13. Показник ROE відображає:

1. прибутковість капіталу банку;

2. рівень прибутку банку;

3. прибутковість активів банку;

4. прибутковість витрат банку.

14. Мінімальне значення прибутковості активів (ROA), за якого роботу банку можна вважати ефективною:

1. 1 %;

2. 5 %;

3. 15 %;

4. 20 %.

15. Мінімальне значення прибутковості капіталу (ROЕ), за якого роботу банку можна вважати ефективною:

1. 1 %;

2. 5 %;

3. 15 %;

4. 20 %.

16. Рентабельність роботи обмінного пункту валюти розраховується:

1. ;

2. ;

3. ;

4. .

17. Показник «мультиплікативний ефект капіталу» як критерій оцінки ефективності залучення і використання платних грошових коштів дає змогу охарактеризувати:

1. якість вхідних та вихідних фінансових процентних потоків або рівень управління спредом;

2. ефективність структури власного і залученого капіталу банку;

3. ліквідну позицію банку;

4. правильні відповіді 1 і 2.

18. Додана вартість як загальний показник рентабельності і якісних змін у діяльності банку виступає критерієм оцінки рівня і якості управління:

1. активами;

2. пасивами;

3. активами і пасивами;

4. ризиками.

19. Показник доданої вартості визначається за формулою:

1. ;

2. ;

3. ;

4. .

де ‑ власний капітал банку; ‑ відношення чистого прибутку до власного капіталу; ‑ відношення процентних витрат банку до платного залучення капіталу (підпроцентних зобов’язань).

20. Чистий прибуток банку за умови, що: доходи банку становлять 79510 тис. грн., операційний прибуток – 14712 тис. грн., витрати на безнадійні та сумнівні борги – 3710 тис грн., податок на прибуток – 2312 тис грн. дорівнюватиме:

1. 8690 тис. грн.;

2. 73488 тис грн.;

3. 88200 тис грн.;

4. 58890 тис грн.