6.Смета затрат и калькуляция себестоимости.
Таблица 4
№ |
Статьи затрат |
Условное обозначение |
Сумма, руб |
% |
|
За год |
За час |
||||
1. |
ЗП произв. рабочих |
ЗП, руб. |
2282816,3 |
151,3 |
28,3 |
2. |
Социальные налоги |
|
776157,5 |
51,4 |
9,6 |
3. |
Материалы - электроэнергия - содерж. и ремонт инвентаря - прочие |
∑, руб. .
. |
84338,1 66131,3 2464,6 15742,3 |
5,6 |
1 |
4. |
Амортизация здания и оборудования |
|
511105,3 |
33,9 |
6,3 |
5. |
Накладные расходы - содерж. производ. площадей - ТР здания и оборудования - охрана труда - прочие затраты |
∑, руб. .
. . |
1111491,2 164448,9 417847,4 44100 485095 |
73,6 |
13,8 |
6. |
Общехозяйственные затраты |
|
3310083,6 |
219,3 |
41 |
|
Всего затрат |
∑, руб. |
8075992 |
535,1 |
100 |
.
.
Себестоимость человеко-часа.
7.Технико-экономические показатели участка.
Цена человеко-часа.
535,1(1+0,25)
= 668,9 руб.
где R – уровень плановой рентабельности (R = 25%)
Выручка.
668,9·15093
=10094990 руб.
Прибыль от реализации.
10094990-8075992=2018998
руб.
Прибыль валовая.
=
2018998 руб.
Прибыль балансовая
2018998-132623,5=1886374,5
руб.
Прибыль налогооблагаемая.
=
1886374,5 руб.
Налог на имущество
=0,022(5481630,0+2053798)·0,8=132623,5
руб.
Внереализационные расходы.
132623,5
руб.
Налог на прибыль
0,2·1886374,5
= 377274,9 руб.
Прибыль чистая
1886374,5-377274,9
= 1509099,6 руб.
8.Определение денежного потока от операционной (хозяйственной) деятельности.
Таблица 5
Показатели |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
1.Трудоемкость |
15093 |
15394,9 |
16164,6 |
16649,5 |
17981,5 |
2.Коэффициентт роста объемов работ |
1 |
1,02 |
1,05 |
1,03 |
1,08 |
3.Коэфициент инфляции |
1,1 |
1,09 |
1,08 |
1,07 |
1,06 |
4.Цена человеко-часа |
668,9 |
729,0 |
787,4 |
842,5 |
893 |
5.Себестоимость человеко-часа |
535,1 |
583,2 |
629,9 |
674 |
714,4 |
6.Выручка |
10094990 |
11003539,1 |
11883822,2 |
12715689,8 |
13478631,1 |
7.Затраты на производство продукции (услуг) |
8075992 |
8802831,3 |
9507057,8 |
10172551,8 |
10782904,9 |
8.Проценты по кредиту |
- |
61001,8 |
61001,8 |
61001,8 |
61001,8 |
9.Прибыль |
2018998 |
2139706 |
2315762,7 |
2482136,2 |
2634724,4 |
10.Остаточная стоимость имущества |
6028342,4 |
5995940,1 |
5854665,9 |
5600076,6 |
5231800,4 |
11.Налог на имущество |
132623,5 |
131910,7 |
128802,6 |
123201,7 |
115099,6 |
12.Налог на прибыль |
377274,9 |
411229,6 |
444128 |
475217 |
503730 |
13.Чистая прибыль |
1509099,6 |
1644918,5 |
1776512 |
1900867,9 |
2014919,9 |
14.Амортизация общая |
511105,3 |
557104,8 |
601673,1 |
643790,3 |
682417,7 |
15.Чистый доход |
2020204,8 |
2202023,3 |
2378185,1 |
2544658,1 |
2697337,6 |
Таблица 6
Расчет потребности в кредитах.
Показатели |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
Сумма кредитов |
- |
554561,7 |
554561,7 |
554561,7 |
554561,7 |
Процент по кредиту (11 %) |
0 |
61001,8 |
61001,8 |
61001,8 |
61001,8 |
Сумма кредитов.
2053798+5481630·0,6=2218246,9
руб. при K=0,6