Расчет ндс, подлежащего вычету из суммы начисленного налога (руб.)

№

п/п

Налоговые вычеты

Сумма, руб.

1

Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении материалов (работ, услуг), подлежащая вычету:

а

по приобретенным материалам

б

по потребленным услугам

в

по приобретенным основным средствам

г

по приобретенным нематериальным активам

д

по введенным в эксплуатацию основным средствам

2

Общая сумма НДС, принимаемая к вычету

№

п/п

Показатели расчета

Доходы

Расходы 1

Результат

1

Поступления (без НДС) и расходы, связанные с продажей: нематериальных активов (операция 24)

материалов (операция 35)

2

Проценты, полученные и уплаченные за представление в пользование денежных средств (кредитов, займов)

3

Отчисления в оценочные резервы (операция 38)

4

Поступления и расходы, связанные с выкупом и размещением собственных акций на вторичном рынке (операция 94)

5

Поступления и расходы, связанные с при­обретением и продажей валютных средств (операции 80,87,88,89)

6

Итого (финансовый результат занести в операцию 94)

7

Поступления (без НДС) и расходы, связан­ные с продажей основных средств (операции 14-17)

№

п/п

Показатели расчета

Для целей бухгалтер­ского учета

Для опреде­ления нало­гооблагаемой базы

Разницы

отчет­ного

периода

1

Превышение фактических расходов над расходами, принятыми для целей налогообложения (операции 48,52)

2

Применение разных способов расчета амортизации (операция 11)

3

Излишне уплаченный налог, принятый к зачету при формировании налогооблагаемой прибыли (табл. 2)

4

Прибыль от продаж на внутреннем I рынке (операция 70)

5

Прибыль от продаж на внешнем рынке (операция 85)

6

Прибыль от прочих видов деятельности (приложение 5)

7

Финансовый результат от продажи I основных средств (приложение 5)

8

Бухгалтерская прибыль до малого- I обложения

9

Увеличение прибыли, всего В том числе: постоянные разницы I налогооблагаемые разницы

10

Уменьшение прибыли на вычита­емую разницу

11

Постоянное налоговое обяза­тельство

12

Отложенный налоговый актив

13

Отложенное налоговое обяза­тельство

14

Текущий налог на прибыль (рассчитать в целых рублях)

15

Налог на прибыль — к оплате (операции 98-102)

Номер

счета

С кредита счетов

В дебет счетов

Элементы затрат на производство

Итого

затрат

на

произ­

водство

Распре­

деление

затрат

вспомога­

тельных

произ­

водств

Итого

Матери- альные затраты 10,16

Затраты на опла­ту труда 70

Отчис­ления на соци­альные нужды 69

Аморти­зацион­ные отчис­ления 02,05

Прочие

затраты

60,71,

76,96

ит.д.

Внут­

ренний

оборот

20

Основное производство

23

Вспомогательные

производства

25

Общепроизводственные

расходы

26

Общехозяйственные

расходы

28

Брак в производстве

44

Расходы на продажу

96

Резервы предстоящих расходов

73

Расчеты с персоналом по прочим операциям

Итого

По экономическим элементам

Стоимость возвратных отходов

Всего