Тема 3 специальная терминология в страховании
План
1. Базовые термины, характеризующие организацию страхового процесса
2. Термины и понятия, характеризующие временные границы страхования и заключение договора страхования
3. Термины, характеризующие наступление страхового случая и его последствия
4. Формулирование страхового случая и его элементов в правилах, условиях страхования
5. Специальные термины, отражающие расторжение договора страхования
6. Термины, отражающие установление объема страховой ответственности, цены страхового риска и страховой услуги
7. Показатели, отражающие количественные и качественные параметры страхования
1. Базовые термины, характеризующие организацию страхового процесса
Содержание и особенности страхования как способа защиты интересов экономических субъектов и частных лиц, специфика организационно-экономических и финансовых отношений при проведении страховых операций обусловливают необходимость и потребность формирования соответствующих терминов, понятий, их применение, использование в теории и практике страхования, различных направлениях страхового бизнеса и других секторах экономики. Специальная терминология является отражением особенностей и определенных закономерностей страховых отношений на различных уровнях управления и хозяйствования экономикой. Ее применение проявляется в регулировании условий проведения конкретных видов страхования, установлении объемов рисков и страховой ответственности, поддержании стабильности и эффективности страховых операций на рынке финансовых услуг.
Совокупность специальных терминов и понятий подразделяется на шесть групп, взаимосвязанных, взаимообусловленных, взаимопроникаемых и взаимозависимых между собой:
1. Базовые термины, характеризующие организацию страхового процесса.
2. Термины и понятия, отражающие временные границы страхования и заключение договора страхования.
3. Специальные термины, связанные с установлением стоимости объектов страхования, объемов страхований ответственности и их отношений.
4. Термины, отражающие цену страхового риска и страховой услуги, их элементы и структуру.
5. Термины и понятия, характеризующие наступление страхового случая, его последствия и расторжение договора.
6. Показатели-термины, отражающие количественные и качественные параметры деятельности страховщика.
Специальная терминология характеризует страховые отношения, связанные как с формированием средств страхового фонда, так и его расходованием, а также особенности проявления страховых интересов участников страхования, что отмечается большинством ученых и специалистов (В. В. Шаховым, Л. И. Рейтманом, А. А. Гвозденко и др.). В связи с этим ими выделяются соответственно три группы специальных терминов и понятий.
Классификация терминов на шесть самостоятельных групп (блоков) позволяет конкретизировать страховые отношения в отраслях и подотраслях страхования, детализировать составляющие элементы более общих понятий и установить сферу их применения с точки зрения методологии страховых расчетов и оценки результативности страховых операций (табл. 1).
Таблица 1 - Специальные термины и понятия, применяемые в страховании
1. Базовые термины, характеризующие организацию страхового процесса |
2. Термины, отражающие временные границы страхования и заключение договора страхования |
1. Опасность 2. Страховой риск 3. Страховое событие 4. Страховой случай 5. Страховое поле 6. Страховой портфель 7. Страховщики 8. Страхователи 9. Актуарий 10. Страховой агент 11. Застрахованное лицо 12. Выгодоприобретатель 13. Правопреемник и др. |
1. Срок страхования 2. Период действия страхования 3. Выжидательный срок страхования 4. Страховой возраст 5. Период возмещения ущерба 6. Страховой интерес 7. Договор страхования 8. Страховой полис 9. Страховая премия и др
|
3. Термины, связанные с установлением стоимости объектов страхования, объемов страховой ответственности и их соотношений |
4. Термины, отражающие, цену страхового риска и страховой услуги, их элементы и структуру |
1. Страховая оценка 2. Страховая сумма 3. Агрегатная страховая сумма 4. Бонус 5. Страхование полное 6. Страхование «в части» (дробное, неполное) 7. Предел страховой ответственности 8. Франшиза 9. Сострахование 10. Перестрахование 11. Двойное, тройное страхование и др. |
1. Тарифная ставка 2. Тарифное руководство 3. Нетто-ставка 4. Брутто-ставка 5. Нагрузка 6. Расходы на ведение дела 7. Прибыль тарифная 8. Брутто-премия 9. Скидка со страховой премии 10. Себестоимость страховой услуги и др
|
5 Термины, характеризующие наступление страхового случая, его последствия и расторжение договора |
6. Показатели-термины, отражающие количественные и качественные параметры деятельности страховщика |
1. Страховой акт 2 Страховой ущерб 3 Страховое возмещение (обеспечение) 4. Системы возмещения ущерба 5. Страховое сторно 6. Процент сторно 7. Выжидательная премия 8. Редуцирование 9. Выкупная сумма и др.
|
1. Страховой портфель 2. Расчетный страховой портфель 3. Прибыль фактическая 4. Рентабельность страховых операций 5. Уровень выплат 6. Убыточность страховой суммы 7. Прирост (отток) резервов взносов 8. Коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда 9. Коэффициент Коньшина и др
|
В первой группе терминов, характеризующих организацию страхового процесса, выделяются базовые понятия страхования и конкретные участники страховых отношений.
Опасность — существующая возможность негативного воздействия на объекты, природную среду, личность и общество, в результате которого может быть причинен ущерб, ухудшающий их состояние и параметры.
Опасность является базовой предпосылкой, первопричиной возникновения страховых отношений и решения проблем страховой защиты. По степени вероятности наступления различают реальную и потенциальную опасность.
По роли объективных и субъективных факторов в возникновении негативного воздействия на объекты выделяют такие понятия, как вызов, опасность и риск. Вызов — совокупность обстоятельств не обязательно конкретно угрожающего характера, но требующих мер по реагированию на них. Опасность — осознаваемая возможность нанесения вреда при наличии негативных факторов, но не всегда реализуемых в действительности.
Риск — вероятность наступления неблагоприятного события, связанного с реальной опасностью.
Термин «риск» происходит от греческих слов ridsikon, ridsa — утес, скала. В итальянском языке risiko — опасность, угроза; risicare — лавировать между скал. Во французском языке risdoe — угроза, рисковать (буквально — объезжать утес, скалу).
В словаре Вебстера риск трактуется как опасность, возможность убытка или ущерба. В словаре Ожегова риск определяется как возможная опасность или как действие наудачу в надежде на счастливый исход.
П. Г. Грабовый, Л. Н. Тэпман, В. В. Шахов и другие под риском понимают вероятность возникновения убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым (планируемым) вариантом.
Большинство определений сводится к трем формулировкам: риск — 1) вероятность наступления неблагоприятного события или совокупность событий; 2) возможность получения убытков (доходов); 3) комбинация реальных опасностей.
Неоднозначность трактовки обусловлена многоаспектностью этого явления и вызывает множество дискуссий по его определению, сущности и реализации на практике. В управленческой деятельности нет единого подхода при разработке методов управления экономическими рисками на макро- и микроуровнях, финансовыми и инвестиционными рисками, чистыми и спекулятивными рисками субъектов рынка и т. д.
В вышеперечисленных определениях категории «риск» недостаточно точно отражаются его сущность, содержание как самостоятельного экономического понятия и объективного явления в сфере человеческой деятельности. Следует выделить три основных момента, присущих категории «риск»:
— идея неопределенности, неуверенности в будущем;
— количественное измерение этой неопределенности в приблизительных величинах;
— оценка результатов — последствий наступления этой неопределенности (отрицательных, положительных, нулевых).
Исходя из этого и обобщения различных трактовок данной категории, можно дать следующее определение риска.
Риск — вероятность возникновения убытков и потерь неопределенных размеров, непредсказуемо влияющих на изменение различных объектов, субъектов вследствие реальных опасностей.
В страховании понятие «риск» применяется в абстрактном и конкретном смысле. В абстрактном смысле риск представляет собой меру опасности или величину возможного ущерба в единицу времени. Конкретный смысл риска связан с объектом страхования, который при возникновении неблагоприятных событий подвергается негативному воздействию, связанному с полной или частичной потерей ценности.
Законом «Об организации страхового дела в РФ» (ст. 9) страховой риск определяется как предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Данное определение, по мнению многих ученых, практиков и правоведов, является наиболее точным, поскольку оно содержит множество характеристик, элементов, категорий риска с учетом специфики страховой защиты. Так, в Гражданском кодексе применяются различные определения риска:
.— возможный вред как таковой (ст. 211, 939 ГК РФ);
— степень или величина возможного вреда (ст. 944, 945, 948, 949 ГК РФ);
— событие, на случай наступления которого производится страхование (ст. 936, 952, 954, 967, 970 ГК РФ).
В зарубежной практике страхования понятие «риск» трактуется в основном как объект страхования, а понятие «опасность» — как событие, с наступлением которого связывается причинение вреда (ущерба) страхователю. Так, немецкие и английские страховщики формулируют в правилах страхования, что «риск застрахован от опасности».
Таким образом, риск представляет собой сложную категорию, имеющую различные толкования, определения и сущностные характеристики. Его возникновение связано с объективным наличием опасностей и угроз, носящих случайный и непредсказуемый характер. Масштабы реализации риска при этом поддаются объективному измерению и оценке.
Страховое событие — явление, происшествие экстраординарного характера, последствия наступления которого страхуются. Страховая теория и практика выделяют критерии страхуемости событий. К ним относятся:
— риск как событие является вероятностным (предполагаемым) и его наступление носит объективно случайный характер;
— факт наступления страхового риска неизвестен в пространстве и во времени;
— последствия реализации страхового риска измеряются в денежном выражении;
— должна существовать совокупность однородных рисков с целью применения закона больших чисел и принципа страховой компенсации;
— риск как событие не должен затрагивать интересы, страхование которых не допускается по закону.
Следовательно, страховому риску как базовому термину присущи общие характеристики категории риска и специфические элементы, обусловленные механизмом страховой защиты (рис. 1).
Рис. 1. Сущностные характеристики категорий «риск» и «страховой риск»
Страховой случай — фактически наступившее событие, влекущее обязанность страховщика произвести страховую выплату. Данное определение происходит от термина «страховой риск», т. е., другими словами, страховой случай — это реализовавшийся страховой риск. Выплаты производятся следующим лицам:
— страхователю;
— застрахованному лицу;
— третьему лицу;
— выгодоприобретателю;
— правопреемнику.
Субъектами страховых отношений являются страховщики, страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели, страховые агенты, страховые брокеры, страховые актуарии, органы страхового надзора и др.
Страховщики — организации, имеющие лицензии на проведение операций страхования, перестрахования, взаимного страхования и предоставляющие за определенную плату страховую защиту юридическим и физическим лицам. Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии, формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков, производят страховые выплаты и другие действия, связанные с исполнением принятых обязательств по страхованию.
Страховое поле — максимальное количество объектов, которое можно застраховать. В страховании имущества за страховое поле принимается число владельцев имущества или количество объектов в данном районе, городе, регионе.
В личном страховании страховое поле включает число граждан, с которыми могут быть заключены договоры страхования.
Страховой портфель — фактическое количество застрахованных объектов или число договоров страхования, или размер общей страховой суммы по заключенным договорам в отчетном периоде.
Страховая деятельность (страховое дело) — сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием и перестрахованием (ст. 2 Закона «Об организации страхового дела в РФ»).
Страховщик обладает признаками юридического лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, и должен иметь государственную лицензию на проведение операций страхования. Страховщиком могут быть государственные и муниципальные унитарные предприятия, акционерные общества (открытого и закрытого типа), хозяйственные товарищества, производственные кооперативы, некоммерческие организации. Учредители страховой компании должны обладать обязательственными правами в отношении имущества юридических лиц. В связи с этим в организационно-правовых формах, в которых отсутствует данный правовой критерий (общественные и религиозные организации, благотворительные фонды, объединения юридических лиц (ассоциации и союзы)), страховые организации не создаются и в качестве страховщика не выступают.
В российской практике наиболее распространенными являются национальные акционерные страховые организации и совместные компании.
Страховой актуарий — специалист страхового дела, имеющий квалификационный аттестат и осуществляющий деятельность по определению страховых тарифов, страховых резервов страховщика и оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов
Андеррайтер — специалист страховой компании, принимающий на страхование риски и определяющий конкретные условия договора страхования, тарифные ставки и страховые премии, исходя из норм страхового права и экономической целесообразности.
Страховой агент — должностное лицо страховой организации, в качестве нештатного работника осуществляющее функции по заключению договоров страхования, приему страховых платежей и консультационному обслуживанию» страхователей.
Страхователи — юридические и физические лица, имеющие страховой интерес, вступающие в отношения со страховщиком в силу закона (обязательное страхование) или по соглашению в форме договора-согласия (добровольное страхование).
Страховой брокер — юридическое лицо (коммерческая организация) или гражданин, зарегистрированный в качестве предпринимателя, представляющие интересы страхователя в отношениях со страховщиком по поручению страхователя или от своего имени, связанных с заключением договоров страхования или перестрахования.
Застрахованное лицо — лицо, в пользу которого заключается страхователем договор страхования (работник предприятия, застрахованный администрацией; ребенок, застрахованный родителями, и т. п.). Данный термин применяется только в личном страховании.
Третье лицо — лицо, пострадавшее в результате непреднамеренных действий страхователя и имеющее право на получение страховой выплаты (пешеход в результате наезда на него автовладельцем-страхователем). Данный термин применяется только в страховании гражданской ответственности.
Выгодоприобретатель — лицо, которому в случае смерти страхователя или застрахованного лица, или третьего лица выплачивается страховое возмещение (обеспечение) при наступлении страхового случая (указывается страхователем в договоре). Или это лицо, являющееся получателем страховой выплаты по условиям договора.
Правопреемник — лицо, которому принадлежит право получения страховой выплаты в случае смерти страхователя в соответствии с законом (когда не указан в договоре страхования выгодоприобретатель) или в случае смерти третьего лица при страховании гражданской ответственности.
Теория и практика страховых отношений выделяют объекты и предметы страхования.
Объекты страхования — материальные и нематериальные (невещественные) категории, отражающие воздействие субъектов страхования в их предметно-практической деятельности. Они выражают то, что противостоит в классической схеме «субъект-объект», и представляют собой реальность, существующую независимо от человека и его сознания.
В страховых отношениях противостояние категорий «субъект» и «объект» проявляется в реальной необходимости страховой защиты таких объектов, как материальные ценности, финансовые результаты, ответственность перед третьими лицами и нематериальные блага. Каждой отрасли страхования присущи определенные объекты страховой защиты, обладающие спецификой и особенностями проявления в реальной действительности (см. подробно тема 2, разд. 2.3).
Предметы страхования — конкретные объекты страхования с детализацией их свойств, признаков и характеристик в целях заключения договора страхования. Например, при страховании имущества это — конкретный вид имущества, конкретные его предметы (здание, оборудование, автомобиль и т. п.). При страховании гражданской ответственности предприятий — определенные действия (бездействия) по эксплуатации опасных объектов, вследствие которых может быть причинен ущерб третьим лицам, и т. д.