84. Активные операции коммерческих банков.

Активные операции- это совокупность действий сотрудников банка по размещению собственных средств банка и привлеченных банком ресурсов.

Активы банков подразделяются на:

1.кассовую наличность и приравненные к ней средства.

2.предоставленные ссуды.

3.Финансовые инвестиции.

4.Прочие активы.

В состав активов первой группы входит наличные деньги, которые находятся в распоряжении банка, остатки на корреспондентском счете в ЦБ, остатки на корреспондентских счетах в др банках и средства бронированные банком на спец счете в ЦБ в качестве минимальных резервов.

Активы первой группы не приносят коммерческим банкам дохода, но банки всегда размещают часть привлеченных ресурсов в наличные деньги поскольку должны постоянно отвечать перед своими клиентами по обязательствам до востребования.

Наличные деньги требуются клиентам для выплаты з/п, оплаты командировочных, представительских расходов и т.д.

Значительную часть, привлеченных банком средств физических лиц банки также возвращают наличными. Для того, чтобы обеспечить бесперебойное прохождение безналичных платежей своих клиентов банки должны постоянно иметь средства на корреспондентском счете в ЦБ и др банках. Также одним из инструментов денежно-кредитной политики является политика минимальных резервов. В рамках которой банки обязаны бронировать часть привлеченных ими средств на специально открытом для этого счете в ЦБ.

К активам 2-ой группы относятся предоставленные банком ссуды.

Ссудные операции приносят коммерческим банкам наибольший доход. Банковские ссуды ---классифицируются по различным признакам:

-По категориям заемщиков.

1.Юридическим лицам.

2.Физическим лицам.

-По срочности:

1.Краткосрочные.

2.Среднесрочные.

3.Долгосрочные.

-По формам предоставления:

1.Денежная ссуда ( Предоставляется заемщику некоторая денежная сумма на определенное время)

2.Кредитная ссуда( это обязательства банка оплатить денежные требования к клиенту , если он не сделает этого самостоятельно .

-По обеспечению:

1.обеспеченные

2.частично обеспеченные

3.необеспеченные.

-в зависимости от объекта кредитования :

1.ссуды на оборотные фонды;

2.На основные фонды.

-в зависимости от валюты кредитной сделки:

1.Ссуда рублевая

2.Ссуда в иностранной валюте.

-От степени кредитного риска:

1.с наименьшим риском

2.С повышенным риском

3.С предельным риском и т.д.

К 3-ей группе активов относятся финансовые инвестиции- они представляют собой вложение капитала банка в различные финансовые инструменты например ценные бумаги.

Финансовые инструменты обладают различной доходностью, которая непосредственно связана с различного рода финансовыми рисками. Поскольку для коммерческих банков единственным видом финансовых инструментов инвестирования выступают ценные бумаги , то для них понятие инвестиционный портфель отождествляется с понятием портфель ценных бумаг.

К 4 группе активов КБ относятся прочие активы– к ней относятся основные средства, НМА, материальные ценности и т.д.

Качество активов коммерческого банка определяется в первую очередь степенью их ликвидности.

По степени ликвидности активы банка делятся на:

1.Высоко ликвидные активы- это кассовая наличность и приравненные к ней средства; средства банка на счетах ЦБ-это фонд обязательного резервирования, государственные долговые обязательства и средства на корреспондентских счетах в банках.

2.Ликвидные активы-все кредиты, выданные банком в рублях и иностранной валюте со сроком погашения до 30 дней.

3.Активы долгосрочной ликвидности-все кредиты выданные банком в рублях и иностранной валюте со сроком погашения свыше 1 года, а также просроченные кредиты, гарантии и поручительства банка сроком действия свыше года.