82. Определение и классификация банковских операций.

Банковская операция- совокупность взаимосвязанных действий по предоставлению клиентам данного банковского продукта. Банковский продукт- это взаимосвязанный комплекс специфических банковских услуг, предоставленных клиенту в определенной последовательности и удовлетворяющих его конкретную финансовую потребность (возможность использования заемные средства-это банковский продукт, а открытие ссудного счета- банковская услуга).

Банковские операции классифицируются по следующим критериям:

1.По функциональному назначению:

-кредитные

-расчетные

-депозитные

-валютные

-кассовые

Операции с ЦБ, недвижимостью и др

2.По степени значимости структуры банковской деятельности:

-основные ( кредитные, расчетные, депозитные, кассовые);

-сопутствующие ( все другие операции, обеспечивающие развитие банка).

3.По времени возникновения:

-классические или традиционные, которые исторически сложились в процессе длительной эволюции банковского дела. ( кредитные, расчетные и депозитные)

-новые банковские операции – это операции которые в силу ряда причин появились за последние годы( лизинг, факторинг, фарфейтинг и др).

4.По субъектам отношений:

-операции с юриди и физич лицами;

-межбанковские операции.

5.По направлению деятельности:

-инвестиционные

-розничные

-оптовые

-экспортно-импортные

6.По характеру банковский деятельности:

-посреднические;

-управленческие

Схема условного баланса банка:

Актив	Пассив
Кассовая наличность и приравненные к ним средства, предоставленные ссуды, финансовые инвестиции, прочие активы	Обязательства банка: привлеченные средства клиентов банка, кредиты, полученные от ЦБ, привлеченные средства кредитных организаций, и прочие обязательства. Собственные средства банка

В пассиве банковского баланса отражаются источники формирования его кредитных ресурсов.

В активе отражаются направления использования, привлеченных банком кредитных ресурсов.

83. Пассивные операции коммерческих банков.

Пассивные операции-операции по привлечению средств в банки и формированию их ресурсов.

В результате этих операций банки покупают дополнительные ликвидные средства, используемые для активных операций.

Пассивные операции состоят в основном из привлечения вкладов различных видов в рамках депозитных и сберегательных операций , из получения краткосрочных банковских ссуд и из эмиссии различных ЦБ.

1.Собственный капитал банка-необходим для создания банка, это средства, принадлежащие непосредственно банку в отличие от привлеченных. Собственный капитал коммерческого банка включает:

1.Уставный фонд- с его формирования начинаются формирования ресурсов банка. Он является частью собственного капитала и занимает в его структуре значительную долю. Размер уставного капитала регламентируется в законодательном порядке.

2.Резервный фонд- служит для возмещения убытков от активных операций, а также является источником выплаты процентов по облигациям банка. Формируется резервный фонд за счет отчисления от прибыли. Его размер также регламентируется законодательством. И он должен быть не менее 15, но не более 25% от уставного фонда.

3.Страховые фонды- они образуются банком при совершении различных операций. Также дл возмещения убытков по этим операциям. Например резервы на возможные потери по ссудам, резервы под обесценение вложений в ЦБ, переоценка основных фондов, курсовые разницы и др.

Каждым коммерческим банкам величина собственных средств в структуре пассивов определяется самостоятельно.

Собственный капитал банка выполняет функции:

1.Защитная- предполагает защиту интересов клиентов банка, создание резервов в случае возникновения убытков. В случае ликвидации банка компенсации вкладчикам будут выплачены из данных денежных средств.

2.Оперативная- предполагает создание материальной базы для деятельности банка.

3.Регулирующая-означает,что ЦБ осуществляет оценку финансового состояния коммерческого банка.(ЦБ устанавливает обязательный экономический норматив – устанавливает определенную норму достаточности капитала).

2.Обязательства банка т.е. привлеченные ресурсы ( депозиты, кредиты).

Привлеченные ресурсы достигают примерно 80% в общей сумме ресурсов банка)

Источники привлеченных ресурсов:

1.Депозит- вещь отданная на хранение, либо любой открываемый клиенту в банке счет на котором хранятся его денежные средства.

Классификация депозитов

1.В зависимости от категории вкладчика:

-юридических лиц,

-физических лиц;

2.По форме изъятия:

-срочные вклады- средства привлекаемые банками на определенный срок,

-депозиты до востребования- средства на счетах банков, которые могут быть востребованы клиентам без предварительного уведомления банка.

Банки привлекают ресурсу юридических и физических лиц, выпуская в обращение депозитные и сберегательные сертификаты, а также собственные векселя.

Сертификат- письменное свидетельство банка о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Держателями депозитных сертификатов могут быть юридические лица, при чем предельный срок их обращения 1 год.

Держателями сберегательных сертификатов являются физические лица, предельный срок их обращения 3 года. По окончанию срока действия сертификата владелец предъявляет его в банк.

Банковский вексель-это ЦБ, содержащая безусловное долговое обязательство банка об уплате определенной суммы векселя держателя.

2.Средства кредитных организаций- эти средства банки привлекают на рынки межбанковских кредитов, в качестве кредиторов на этом рынке выступают банки имеющие в данный момент времени свободные ресурсы и стремящиеся прибыльно их разместить.

3.Кредиты, полученные от центрального банка -предоставляются на небольшой срок, при достаточно высоких процентах.