53. Особенности различных видов кредита.

Коммерческое кредитование осуществляют сами участники производства и реализации товаров (работ, услуг) в виде предоставления отсрочки, рассрочки платежа, предварительной оплаты товара либо аванса. Преимущества коммерческого кредита: 1. облегчает реализацию товара; 2. способствует ускорению оборачиваемости оборотных средств; 3. Более дешёвый, чем банковский; 4. простой механизм оформления. Недостатки коммерческого кредита: 1. сопряжён с риском для поставщика при изменении цены товара; 2. несоблюдение покупателем срока оплаты; 3. банкротство покупателя; 4. незначительный срок пользования этим видом кредита (несколько месяцев). Особенности коммерческого кредита: 1. в роли кредиторов выступают предпринимательские фирмы; 2. кредит предоставляется исключительно в товарной форме; 3. средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней процентной ставки по банковским кредитам на данный период; 4. плата за коммерческий кредит, как правило, включается в цену товара, а не определяется специально через фиксированный процент от базовой суммы.

Инструментами коммерческого кредита являются в основном векселя (простой и переводной).

Различают: - кредит с фиксированным сроком погашения; - кредит с возвратом лишь после фактической реализации поставленных в рассрочку товаров; - кредитование по открытому счёту (следующая поставка не ожидая погашения предыдущей). Банковское кредитование - наиболее распространённая форма кредитных отношений. Ему присущи некоторые особенности: - современный рынок ссудных капиталов характеризуется высокой степенью банковского аппарата; - организация не закрепляется за банком, а сама выбирает банк, чьи условия совпадают с её интересами; - организации предоставляется право открывать несколько ссудных счетов в нескольких банках, что создаёт основу для планирования рационального кредитного портфеля организации. Схема банковского кредитования включает два этапа: 1. подготовку решения о выдаче ссуды; 2. получение и обеспечение возвратности кредита. Виды банковских кредитов: 1. контокоррентный — кредит, при предоставлении которого банк открывает фирме-заёмщику контокоррентный счёт - на нём учитываются как кредитные, так и расчетные операции; 2. ломбардный - кредит в твёрдо фиксированной сумме, предоставляемый кредитором фирме-заёмщику на определённый срок под залог имущества; 3. ипотечный - долгосрочный кредит, полученный под залог или части основных средств, или имущественного комплекса фирмы-заёмщика в целом; 4.платёжный — кредит, предоставляемый фирмам-плательщикам на оплату ими расчётных документов, при наличии у фирмы временных финансовых трудностей; 5.револьверный — автоматически возобновляемый кредит. Потребительский кредит действует при целевом кредитовании физических лиц: - для приобретения товаров длительного пользования - мебель, легковых и грузовых машин, бытовой техники; - недвижимости - земли, квартир, домов;

- оплаты дорогостоящего медицинского обслуживания. Потребительский кредит может предоставляться как в форме банковского, так и коммерческого кредита. Значение потребительского кредита состоит в том, что он выполняет двойную функцию: 1. с увеличением товарооборота растёт объём кредита; 2. рост кредитования населения усиливает платёжеспособный спрос. Отличительной особенностью государственного кредита служит то, что в государственном кредитовании государство может быть как кредитором, так и заёмщиком. Классическая форма государственного кредита - государство является заёмщиком. В современных условиях - может выступать и как кредитор. Государство как кредитор через центральный банк производит кредитование на рынке межбанковских кредитов: 1. приоритетных отраслей; 2.региональных или местных органов; 3.коммерческих банков. В качестве заёмщика государство размещает государственные займы через банки или аукционной продажи кредитных ресурсов на рынке МБК. Государственный кредит может использоваться в качестве инструмента регулирования денежного обращения. Международный кредит представляет собой кредитные отношения, при которых осуществляется движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно- финансовых отношений. Участниками международного кредита выступают: - юридические лица; - правительства соответствующих государств; - международные финансово-кредитные институты. Классификация международного кредита: -по видам — товарные, предоставленные экспортёрами при отсрочке платежа за товары и услуги, и валютные в денежной форме; - назначению — коммерческие, связанные с внешней торговлей, финансовые прямые капиталовложения, погашение внешней задолженности, валютные интервенции - валюте займа - в валюте страны-должника, страны-кредитора, третьей страны; - обеспеченности - защищенные товарными документами, недвижимостью, ценными бумагами и бланковые.