52. Формы и виды кредита.

Формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:1.Суженной стоимости.2.Кредитора и заемщика.3.Целевых потребностей заемщика. В зависимости от суженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную ( товарно-денежную форму кредита). Товарная форма кредита не является основополагающей. Используется как при продаже товара в рассрочку платежа, так и при аренде имущества и прокате вещей. Предоставление и возврат суженных средств происходит в форме товарных стоимостей. Денежная форма- наиболее типичная преобладающая в современном хозяйстве. Кредит предоставлен в денежной форме и его возврат производится также деньгами. Смешанная товарно-денежная форма - если кредит был предоставлен деньгами, а возвращен товаром, или наоборот. В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором. Выделяют банковскую форму, хозяйственную или коммерческую, государственную, международную и гражданскую. Банковская форма кредита наиболее распространенная. Особенности банковской формы кредита: 1.Банк оперирует не столько своим капиталом, сколько заемными ресурсами.2. Банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.3. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это значит, что заемщик должен так использовать, полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль достаточную, по крайней мере, для уплаты ссудного процента. При хозяйственной или коммерческой форме кредиторами выступают организации в его основе лежит отсрочка предприятиям продавцом оплаты товара и предоставление предприятием покупателям векселя как его долгового обязательства. Оплатить стоимость покупки по истечению определенного срока. Особенности коммерческого кредита:1. Его источником являются как занятые, так и не занятые капиталы.2.Плата за отсрочку входит в стоимость товара.3.Коммерческий кредит предоставляется, как правило, на короткие сроки, в то время как например банковский кредит носит зачастую долгосрочный характер. Государственная форма кредита – возникает в том случае, когда в качестве кредитора государство предоставляет кредит на различные субъекты. Гражданская форма – основана на участии кредитной сделки в качестве кредитора отдельных граждан частных лиц. В зависимости от целевых потребностей заемщика: -производительная форма кредита- связана с особенностью использования, полученных от кредитора средств на цели производства и обращения. -потребительная форма – используется населением на цели потребления. Он не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика Виды кредита: классифицируются по различным критериям: 1.По экономическому характеру объектов кредитования: -кредит на формирование оборотных средств предпритяи -Кредит на реконструкцию модернизацию -Кредит на неотложные нужды под товарно-материальные ценности -Кредит под затраты -Расчетные кредиты и др. 2.По срокам возврата: - краткосрочные ( до года). -среднесрочное( от года до 3) -Долгосрочные ( свыше 3 лет) 3.По срокам погашения выделяют -Срочные –срок погашения ссуды не наступил -Отсроченные -срок погашения перенесен или продлен -Просроченные - не возвращенные в срок. 4.По порядку погашения: - за счет средств заемщика. -За счет средств гаранта. -За счет новых кредитов. 5.по связи с принципом обеспеченности: - с прямым обеспечением. -с косвенным обеспечением. -не имеющие обеспечение. 6.По величине ставки: -с нормальной процентной ставкой - с максимальной % ставкой -с пониженной % -с повышенной -Без процентной. 7.По степени риска: -стандартные( выданные по всем правилам) с проверкой кредитоспособности заемщика. -ссуды с повышенным риском -проломбированный -безнадежный к погашению 8. по направлению средств, в ту или иную отрасль: -ссуды торговые –промышленные –строительные -образовательный кредит и т.д.