3. Разработка плана-прогноза развития предприятия (на примере оао «геотех»)

.1 Характеристика финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Геотех»

Акционерное общество открытого типа (ОАО «Геотех») является ведущим предприятием отрасли по выпуску самоходных буровых установок для гидрогеологического, инженерно-геологического и структурно-поискового бурения на глубину до 50 м на базе высокопроходимых шасси автомобилей ЗИЛ-131, Урал, КАМАЗ, трелевочных и болотоходных тракторов, гусеничных транспортеров.

Источником финансовых ресурсов ОАО «Геотех» является уставной капитал общества, который составляет 41124000 рублей, разделен на 27416 акций номинальной стоимостью 1500 руб. каждая. ОАО «Геомаш» создано с целью получения прибыли от хозяйственной деятельности, которая направлена на пополнение рынка товарами и услугами для максимального удовлетворения запросов потребителей и реализации на базе полученной прибыли социальных и экономических интересов основателей и членов трудового коллектива организации.

Предприятие является самостоятельным хозяйствующим субъектом с правами и обязанностями юридического лица необходимыми для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных законом, в том числе: производство продукции промышленного назначения; производство товаров народного потребления; строительные, монтажные, пуско-наладочные и отделочные работы; создание проектов, проведение научных исследований, технических, экономических и иных экспертиз и консультации; торговая, торгово-посредническая, закупочная и сбытовая деятельность; оказание услуг складского хозяйства; транспортирование грузов на всех видах транспорта (морском, автомобильном, воздушном, железнодорожном), в том числе по международным перевозкам, как на собственных, так и привлеченных транспортных средствах; разработка и производство буровых установок, оборудования, инструмента и запасных частей для бурения скважин различного назначения для федеральных государственных нужд; экспортно-импортные операции и иная внешнеэкономическая деятельность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Акционерное общество, работая в условиях жесткой конкуренции и мирового кризиса, уделяет большое внимание вопросам развития новой техники, изучению потребительского спроса, совершенствованию и модернизации выпускаемой продукции, повышению её качества, расширению и освоению новых рынков сбыта, совершенствованию существующей системы управления предприятием на основе выполнения требований стандарта ИСО 9001:2000.

В настоящее время ОАО «Геотех» объединяет специальное конструкторско-технологическое бюро с опытным производством, являющееся центром научно-исследовательских и проектно-конструкторских работ, и завод геолого-разведочного оборудования с мощной технической производственной базой, позволяющей изготавливать современное буровое оборудование, которой состоит из цехов основного производства: металлоконструкций с заготовительным участком, механического, сборочного, кузнечно-литейного.

Предприятие располагает общей площадью крытых зданий и сооружений в количестве 42,6 тыс.кв.м., в т.ч. производственной площади 25,6 тыс.кв.м.

Открытое акционерное общество «Геотех» выпускает следующие наименования продукции: многоцелевые буровые установки серии ЛБУ-50 с механическим приводом подвижного вращателя; передвижная буровая установка ПБУ-2; буровая установка АЗА-3 с подвижным вращателем для заглубления винтовых анкеров; самоходная буровая установка УСГ-002 «Атлант» с гидроприводным реверсивным вращателем; буровая установка УБСГ02 с гидравлическим приводом подвижного вращателя; буровая установка УБВ-218 с гидроприводом подвижного вращателя; самоходная буровая установка УШ-2Т4/2Т4В с механическим приводом подвижного вращателя; самоходная гидроприводная буровая установка УГБ-001; малогабаритные буровые установки (блочная буровая установка ББУ-000 «Опенок» и самоходная буровая установка ББУ-001 «Опенок-С»); самоходная буровая установка УБС-Г00(01) «Сейсмик» с гидравлическим приводом подвижного вращателя; буровая установка УБЛ-1К с механическим приводом подвижного вращателя; буровая установка для акваторий МБУ «Старт»; запчасти к буровым установкам (муфта промежуточная, блок приводной, муфта зубчатая, ось, вал, цилиндр подъема штанги, патрон безопасности); инструменты для буровых установок (желонка, штанга ударная, стакан забивной, шнек, долото шнековое, шнеколовка, серьга для желонки).

В 2011 г. показатели по производству продукции, работ и услуг характеризуются следующими данными (таблица 3.1.).

Таблица 3.1.

Основные показатели по производству и реализации продукции ОАО «Геотех» за 2010-2011 гг.

№ п/п	Наименование	Ед. изм.	Отчет		2011 г. к 2010 г.
			2011 г.	2010 г.	Откл.	%
1.	Товарная продукция: а) в действующих ценах	тыс. руб.	1089924	703509	-	-
	б) в сопоставимых ценах (без шасси)	«	638194	526492	+111702	121,2
2.	Буровые установки и агрегаты - всего	шт.	392	323	+69	121,4
	В т.ч.: ПБУ-2	«	246	206	+40	-
	УШ-2Т4	«	35	30	+5	-
	АЗА-3	«	4	7	-3	-
	ЛБУ-50	«	49	35	+14	-
	ББУ-000 Опенок»	«	58	45	+13	-
3.	Запасные части к НПО	тыс.руб.	119753	89919	+29834	133,2
4.	Инструмент россыпью	«	71168	62610	+8558	113,7

Объем производства продукции в действующих ценах составил 1089924 тыс.руб., в сопоставимых ценах (без учета стоимости шасси) 638194 тыс.руб. или 121,2% к уровню 2010 г. За 2011 г. выпущено на 69 буровых установок больше, чем в 2010 г. (392). Выпуск запасных частей и инструмента за 2011 г. увеличился на 25,2% и составил 17,5% в общем объеме производства продукции, а по сравнению с 2010 г. выпуск запчастей и инструмента возрос на 33,2% и 13,7% соответственно.

Загрузка производственных мощностей в течение 2011 г. была почти равномерной, что подтверждается следующими показателями (таблица 3.2.).

Таблица 3.2.

Загрузка производственных мощностей ОАО «Геотех» за 2011 год

Период	Кол-во установок (шт.)	Объем производства, тыс. руб.	Удельный вес в общем объеме (%)
1кв.	78	149428	21,2
2кв.	58	127289	18,1
3кв.	101	210735	30,0
4кв.	86	216057	30,7

Рентабельность производства - 13,2% и увеличилась на 2,5% по отношению к уровню предыдущего года.

Объем реализации продукции, работ и услуг за 2011 г. составил 1065,9 млн.руб. Затраты на 1 рубль реализованной продукции составили 88 коп. Всего за 2011 г. получено прибыли от продаж 123878 тыс.руб., рентабельность продаж составила 11,62%, по отношению к 2010 г. увеличилась на 1,96%. Чистая прибыль за 2011 г. составила 60,2 млн.руб. В 2011 г. объем капитальных вложений составил 66,7 млн.руб. Уставный капитал общества не изменился и составляет 41124 тыс.руб. Стоимость чистых активов на конец 2011 г. увеличилась на 60159 тыс.руб. и составила 328239 тыс.руб., что в 8 раз превышает размер уставного капитала.

. Коэффициент текущей ликвидности выше нормы, что показывает, что текущие поступления и денежные средства покрывают имеющиеся долговые обязательства.

. Коэффициент обеспеченности собственными средствами выше нормы, что указывает на возможность проведения независимой финансовой политики.

. Коэффициент ликвидности при мобилизации средств также выше нормы, это показывает, что в случае необходимости для погашения своих краткосрочных обязательств, предприятию не надо продавать свои материально-производственные запасы.

. Коэффициент маневренности собственных оборотных средств ниже нормативного, что указывает на низкую возможность пополнять оборотные средства за счет собственных источников.

. Коэффициент платежеспособности также, выше нормативного, что показывает способность покрыть все обязательства предприятия всеми его активами.

Таблица 3.3.

Оценка структуры баланса ОАО «Геотех» за 2011 год

№ п.п.	Наименование показателей	На конец периода	На начало периода	Норма коэффициента
1.	Коэффициент текущей ликвидности	1,2	1,5	не менее 1
2.	Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	0,1	0,2	не менее 0,1
3.	Коэффициент ликвидности при мобилизации средств	1,0	1,4	0,5-0,7
4.	Коэффициент маневренности собственных оборотных средств	0,1	0,2	0,2-0,6
5.	Коэффициент общей платежеспособности	2,3	2,9	не менее 2

Коэффициенты в целом превышают нормативные значения, что характеризует устойчивое финансовое состояние предприятия.

Долгосрочных кредитов и займов, просроченной задолженности по оплате труда, налогам и сборам у предприятия нет. Всего за 2011 г. уплачено налогов в бюджет и внебюджетные фонды на сумму 133,6 млн.руб., что составляет 13,5% от объема реализованной продукции. По сравнению с 2010 г. значительно снизилась кредиторская задолженность с 44% до 34%.

За 2011 г. получено чистой прибыли в сумме 60,2 млн.руб. или на 21 млн.руб. больше, чем в 2010 г.

За 2011 г. стоимость основных средств увеличилась по сравнению с 2010 г. на 23 млн.руб. за счет приобретения оборудования. Объем незавершенного строительства значительно снизился после ликвидации объектов незавершенного капстроительства, в 2,2 раза.

Оборотные активы также увеличились как в абсолютном, так и в относительном значении. Объем запасов увеличился по всем видам, в том числе по незавершенному производству в 1,4 раза, остаткам готовой продукции на складе в 1,3 раза, причем рост произошел не только за счет увеличения себестоимости, но и в натуральном выражении. Дебиторская задолженность в течение 2011 г. значительно уменьшилась, в 2,5 раза.

В течение 2011г. улучшились показатели эффективности использования оборотных средств, коэффициент оборачиваемости на конец 2011 г. составил 4,0 вместо 3,6 на его начало.

За 2011 г. получено чистой прибыли в сумме 60,2 млн.руб. или на 21 млн.руб. больше, чем в 2010 г.

В целом баланс предприятия свидетельствует о его устойчивом финансовом состоянии.