- •Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
- •«Налоговое право»
- •Содержание
- •Введение.
- •Тематический план
- •Тематический план для студентов заочной формы обучения
- •Программа курса
- •Раздел I. Общая часть.
- •Тема 1. Общие положения теории налогообложения
- •Тема №2. Основы налоговой системы России
- •Тема № 3. Налоговое право в система права России
- •Тема 4. Особенности применения налогово-правовых норм
- •Тема 5. Субъекты налоговых правоотношений
- •Тема 6. Элементы юридического состава налога
- •Тема 7. Общие правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов
- •Тема 8. Сроки уплаты и способы обеспечения уплаты налогов и сборов
- •Тема № 9. Правовое регулирование налогового контроля
- •Тема № 10. Общие положения об ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах
- •Тема 11. Квалификация налоговых правонарушений.
- •Тема № 12. Производство по делам о привлечении к ответственности за совершение налоговых правонарушений
- •Тема 13. Защита прав налогоплательщиков (плательщиков сборов).
- •Тема № 14. Особенности разрешения налогово-правовых споров в судебном порядке
- •Тема 15. Правовое регулирование налогообложения в иностранных. Международное налоговое право.
- •Раздел II. Особенная часть
- •Тема 16. Налог на добавленную стоимость (ндс)
- •Тема 17. Акцизы
- •Тема 18. Налог на доходы физических лиц (ндфл)
- •Тема 19. Налог на прибыль организаций
- •Тема 20. Налог на добычу полезных ископаемых.
- •Тема 21. Государственная пошлина
- •Тема 22. Налог на имущество организаций
- •Тема 23. Водный налог. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов
- •Тема 24. Налог на игорный бизнес
- •Тема 25. Транспортный налог
- •Тема 26. Земельный налог
- •Тема 27. Налог на имущество физических лиц
- •Тема 28. Специальные налоговые режимы: основные положения
- •Тематический план семинарских занятий
- •Планы семинарских занятий
- •Тема 1 Общие положения о налогах
- •* Алексеев в.Б. Финансовое право Российской Федерации: учеб. Пособие; под ред. Б.В.Алексеева. – м.: Волтерс Клувер, 2010. – 304 с.
- •Налоговое право: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция» - 3-е изд.,перераб. И доп. - («Dura lex, sed lex»). - м.: юнити-дана, 2010. - 287 с.
- •Современная теория финансового права: Сборник материалов международной научно-практической конференции (Москва, 19-20 марта 2010 г.). – м.: рап, 2011.
- •Тема 2. Основы налоговой системы России
- •* Алексеев в.Б. Финансовое право Российской Федерации: учеб. Пособие; под ред. Б.В.Алексеева. – м.: Волтерс Клувер, 2010. – 304 с.
- •Налоговое право: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция» - 3-е изд.,перераб. И доп. - («Dura lex, sed lex»). - м.: юнити-дана, 2010. - 287 с.
- •Тема 3. Налоговое право в системе права России
- •* Алексеев в.Б. Финансовое право Российской Федерации: учеб. Пособие; под ред. Б.В.Алексеева. – м.: Волтерс Клувер, 2010. – 304 с.
- •Налоговое право: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция» - 3-е изд.,перераб. И доп. - («Dura lex, sed lex»). - м.: юнити-дана, 2010. - 287 с.
- •Тема 4. Особенности применения налогово-правовых норм
- •Тема 5. Субъекты налоговых правоотношений
- •Павлов п.В. Финансовое право: Учебное пособие. – м.: Омега-л (Серия финансовое образование), 2011. - 300 с.
- •Тема 6. Элементы юридического состава налога
- •Налоговое право: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция» - 3-е изд.,перераб. И доп. - («Dura lex, sed lex»). - м.: юнити-дана, 2010. - 287 с.
- •Тема 7. Общие правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов
- •Павлов п.В. Финансовое право: Учебное пособие. – м.: Омега-л (Серия финансовое образование), 2011. - 300 с.
- •Тема 8. Сроки уплаты и способы обеспечения уплаты налогов и сборов
- •Тема 9. Правовое регулирование налогового контроля в рф
- •Павлов п.В. Финансовое право: Учебное пособие. – м.: Омега-л (Серия финансовое образование), 2011. - 300 с.
- •Тема 10. Общие положения об ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах
- •Павлов п.В. Финансовое право: Учебное пособие. – м.: Омега-л (Серия финансовое образование), 2011. - 300 с.
- •Тема 11. Проблемы квалификации налоговых правонарушений
- •Павлов п.В. Финансовое право: Учебное пособие. – м.: Омега-л (Серия финансовое образование), 2011. - 300 с.
- •Тема 12. Производство по делам о привлечении к ответственности за совершение налоговых правонарушений
- •Павлов п.В. Финансовое право: Учебное пособие. – м.: Омега-л (Серия финансовое образование), 2011. - 300 с.
- •Тема 13. Защита прав налогоплательщиков
- •Павлов п.В. Финансовое право: Учебное пособие. – м.: Омега-л (Серия финансовое образование), 2011. - 300 с.
- •Методические рекомендации по изучению дисциплины
- •Раздел I. Общая часть.
- •Раздел II. Особенная часть.
- •Методические рекомендации по организации самостоятельной работы студентов.
- •Темы самостоятельной работы студентов
- •Примерная тематика рефератов.
- •Примеры тестовых заданий для проведения рубежного контроля
- •Литература нормативно-правовые акты
- •Основная литература
- •Алексеев в.Б. Сd Финансовое право. Аудиокурс. - м., Волтерс Клувер, 2010.
- •* Алексеев в.Б. Финансовое право Российской Федерации: учеб. Пособие; под ред. Б.В.Алексеева. – м.: Волтерс Клувер, 2010. – 304 с.
- •Павлов п.В. Финансовое право: Учебное пособие. – м.: Омега-л (Серия финансовое образование), 2011. - 300 с.
- •Современная теория финансового права: Сборник материалов международной научно-практической конференции (Москва, 19-20 марта 2010 г.). – м.: рап, 2011.
- •Интернет – ресурсы
- •Вопросы к экзамену
Основная литература
Алексеев в.Б. Сd Финансовое право. Аудиокурс. - м., Волтерс Клувер, 2010.
* Алексеев в.Б. Финансовое право Российской Федерации: учеб. Пособие; под ред. Б.В.Алексеева. – м.: Волтерс Клувер, 2010. – 304 с.
Барциц И.Н. Финансовое право: учебник/ И.Н.Барциц, Г.В.Петрова. – М.: Изд-во РАГС, 2010. – 424 с.
Павлов п.В. Финансовое право: Учебное пособие. – м.: Омега-л (Серия финансовое образование), 2011. - 300 с.
* Финансовое право: учебник / отв. ред. и авт. предисл. – проф. С.В.Запольский. 2-е изд., испр. и доп. – М.: Юрид. фирма «Контракт»: Волтерс Клувер, 2011. – 792 с.
Финансовое право России: Учебник для вузов - 2-е изд.,перераб. и доп. (ГРИФ) /Крохина Ю.А.. М.: Инфа-М, 2011. - 707 с.
Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Химичева Н.И. (Химичева Н.И., Крохина Ю.А., Писарева Е.Г., Покачалова Е.В.). М.: Норма-Инфра-М, 2011. - 768 с.
Финансовое право: учеб. – 2-е изд., перераб. и доп. /А.Б.Быля, О.Н.Горбунова, Е.Ю.Грачева [и др.]; отв. ред. Е.Ю.Грачева, Г.П.Толстопятенко. – М.: Проспект, 2010. – 528 с.
* Финансовое право России: учебн. пособие / Отв. ред. М.В.Карасева. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, Высшее образование, 2009. – 369с.
Налоговое право: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция» - 3-е изд.,перераб. и доп. - («Dura lex, sed lex»). - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 287 с.
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ЛИТЕРАТУРА
