Тема 14. Аналіз фінансового стану банку а. Глосарій. Дайте визначення понять:

1. Фінансовий стан - це...

2. Фінансова стійкість - це...

3. Платоспроможність банку - це...

4. Коефіцієнт надійності - це...

5. Коефіцієнт фінансового важеля – це...

6. Коефіцієнт участі власного капіталу у формуванні активів - це...

7. Коефіцієнт захищеності власного капіталу - це...

8. Коефіцієнт захищеності дохідних активів - це...

9. Коефіцієнт мультиплікатора капіталу - це...

10. Коефіцієнт фінансового лівериджу - це...

11. Коефіцієнт маневрування - це...

12. Коефіцієнт автономії - це...

13. Коефіцієнт генеральної ліквідності зобо’язань - це...

14. Коефіцієнт ресурсної ліквідності зобо’язань - це...

15. Ефективність управління - це...

16. Рейтингова оцінка результатів діяльності - це...

Б. Завдання з вивчення нормативно-законодавчої бази:

1. На основі Інструкції „Про порядок регулювання діяльності банків в Україні” та спеціальної економічної літератури наведіть алгоритм розрахунку та економічний зміст показників, що характеризують ліквідність балансу банку.

2. На основі Інструкції „Про порядок регулювання діяльності банків в Україні” та спеціальної економічної літератури наведіть алгоритм розрахунку та економічний зміст показників, що характеризують ефективність управляння банком за доходами.

3. На основі Інструкції „Про порядок регулювання діяльності банків в Україні” та спеціальної економічної літератури наведіть алгоритм розрахунку та економічний зміст показників, що характеризують ефективність управління банком виходячи із чистого прибутку.

4. На основі Закону Україні „Про банки та банківську діяльність” і Положення „Про порядок визначення рейтингових оцінок згідно з рейтинговою системою CAMELS” назвіть критерії складових системи CAMELS, на підставі яких здійснюється рейтингова оцінка і дайте їх характеристику.

В. Задачі

1. При сумі залишків коштів у банку на поточних рахунках юридичних осіб – 66131 млн. грн., на строкових депозитних рахунках юридичних осіб – 39213 млн. грн., на рахунках до запитання фізичних осіб – 21360 млн. грн., на строкових депозитних фізичних осіб - 25759 млн.. грн., власному капіталі банку – 112756 млн.. грн., коефіцієнт надійності банку складає:

2. При сумі процентних доходів банку - 61626 млн.. грн., непроцентних доходів - 27640 млн.. грн., середньорічних загальних активах – 264312 млн.. грн., середньорічних недоходних активах – 111974 млн.. грн., процентних витратах – 34692 млн. грн., непроцентних витратах – 48474 млн. грн., «мертва крапка» прибутковості банку складає:

3. При сумі коштів засобів у банку на поточних рахунках юридичних осіб – 56185 млн.. грн., на строкових депозитних рахунках юридичних осіб – 37005 млн.. грн., на рахунках до запитання фізичних осіб – 27363 млн. грн., на строкових депозитних рахунках фізичних осіб - 24759 млн. грн., сумі залучених міжбанківських кредитів – 2254 млн. грн., власному капіталі банку – 122756 млн. грн., коефіцієнт фінансового важеля складає.

4. Розрахуйте коефіцієнт захищеності власного капіталу, якщо сума капіталізованих активів склала 405 млн. грн, статутний фонд – на 50% більше резервного фонду, резервний фонд – 815 млн. грн., нерозподілений прибуток минулих років в чотири рази менш статутного фонду.

5. Розрахуйте коефіцієнт захищеності дохідних активів, якщо недохідні активи склали 50% від дохідних активів, дохідні активи - 412 млн. грн., збитки банку склали 25% від недохідних активів.

6. Розрахуйте коефіцієнт активності залучення міжбанківських кредитів звітного періоду в порівнянні з базисним, якщо у базисному періоді одержані міжбанківські кредити склали 145 млн. грн., а загальні пасиви – 2650 млн. грн. Відповідно ці показники у звітному періоді 150 млн. грн. и 3520 млн. грн.

7. Розрахуйте абсолютний приріст коефіцієнта рівня дохідних активів у другому півріччі поточного року у порівняння з першим, якщо дохідні активи банка в цілому за поточний рік склали на 11% більше ніж у минулому році, загальні активи на 25% менш в порівнянні з загальними активами минулого року. Відповідно ці показники у минулому році склали 146 млн. грн і 3500 млн. грн., а за перше півріччя поточного року 135 млн. грн. і 3300 млн. грн.

8. Розрахуйте абсолютний приріст коефіцієнта кредитної активності банку у другому півріччі поточного року в порівнянні с першим півріччям, якщо коефіцієнт кредитної активності в цілому за рік склав на 85% більш ніж у другому півріччі, при цьому загальна сума кредитного портфелю банку за друге півріччя склала 10845 млн. грн.., а загальні активи 26541 млн. грн.

9. Розрахуйте абсолютний приріст проблемних і безнадійних кредитів у четвертому кварталі в порівнянні з третім кварталом поточного року, якщо коефіцієнт проблемних кредитів за друге півріччя поточного року склав 3%, а загальна сума кредитного портфелю - 145 млн. грн. Відповідно ці показники в третьому кварталі склали 2% і 120 млн. грн.

10. Розрахуйте темп зростання кредитного портфелю банку в поточному році в порівнянні базисним, якщо у поточному році коефіцієнт кредитної активності банку склав 41%, а загальні активи - 2145 млн. грн. Відповідно у базисному році коефіцієнт кредитної активності банку склав на 5% менш ніж у звітному, а загальні активи - на 10% більш ніж у попередньому.

30