
- •Росжелдор
- •Рабочая программа учебной дисциплины « Банковское дело»
- •Индекс дисциплины в учебном плане: опд.Ф.11.
- •Выписка из рабочего учебного плана специальности
- •Распределение часов по семестрам:
- •2.Цели и задачи дисциплины.
- •Содержание дисциплины, планируемые уровни усвоения материала, виды занятий, отводимое время.
- •4. Тематика лабораторных и практических (семинарских) занятий.
- •Тема 6. Движение денежных средств на расчетном счете и практика расчетов процентов.
- •1.С получением генеральной лицензии коммерческий банк получает право:
- •Реструктуризация банковской системы – это:
- •Центральный банк, регулируя деятельность коммерческих банков, применяет следующие методы воздействия, кроме:
- •Банк России является государственным учреждением, регулирующим денежно-кредитную систему страны, и по закону:
- •В современной банковской системе:
- •6.Финансовый менеджмент клиента банка – это услуга банка, представляющая собой:
- •7.К методам чтения бухгалтерского баланса банка относятся:
- •8.………. – Способность активов без потерь трансформироваться в денежную наличность посредством их реализации или погашения обязательств должником.
- •10.Банк России предписывает коммерческим банкам делить активы по степени рискованности:
- •11.Классификация форм отчетности:
- •13.……………… - Это единая система количественных характеристик и показателей, отражающих финансовое и имущественное положение кредитной организации и результаты ее деятельности на отчетную дату.
- •14.Соответствие терминов и определений:
- •15.Бухгалтерский баланс кредитной организации может быть:
- •16.По степени убывающей ликвидности активы банка можно сгруппировать в следующей последовательности:
- •5.Курсовые работы, проекты, домашние задания, расчетно-графические упражнения, рефераты и их характеристика.
- •6. Контролирующие материалы.
- •6.2. Тест по дисциплине «Банковское дело» для зачета.
- •К межбанковским объединениям некоммерческого типа относятся банковские:
- •С получением генеральной лицензии коммерческий банк получает право:
- •В настоящее время российские банки, осуществляющие привлечение средств населения на счета и во вклады:
- •К высоколиквидным активам коммерческого банка нельзя отнести:
- •Ликвидность баланса коммерческого банка не может быть:
- •Балансовые счета 2-го порядка в коммерческом банке – это счета:
- •Последовательность размещения активов банка по степени убывающей ликвидности:
- •В структуре доходов российских банков основную долю сейчас занимают доходы от операций:
- •К работающим активам коммерческого банка нельзя отнести:
- •7.План – график самостоятельной работы студента в семестре
- •8. Контроль текущей успеваемости
- •9. Литература и учебно-методические материалы:
- •Список основной литературы
- •Зав. Кафедрой к.Э.Н., доц. В.Е. Текутьев _________________
В современной банковской системе:
два уровня (эмиссионный и коммерческие банки)
два уровня (кредитные организации и небанковские кредитные организации)
три уровня (банки, небанковские финансовые институты и различные финансовые компании)
количество уровней зависит от степени развитости финансовой системы
два уровня (банки, выполняющие функции регулирования и надзора, и банки, обслуживающие хозяйствующих субъектов).
Банковская система включает в себя учреждения:
ипотечные банки
лизинговые фирмы
кредитные кооперативы
ломбарды
инвестиционные фонды.
Оперативную информацию об отзыве лицензий у коммерческих банков можно найти:
на Web-сайтах коммерческих банков, у которых отозвана либо приостановлена лицензия
на официальном Web-сайте Банка России
в средствах массовой информации
только в специальных бюллетенях Центрального банка, доступных профессионалам рынка банковских услуг.
Национальный Банковский Совет – коллегиальный орган управления ЦБ РФ, в состав которого входят следующие представители, за исключением:
Федерального собрания РФ
Банка России
Президента РФ
Правительства РФ
Счётной Палаты РФ
ФСФР.
К основным инструментам и методам денежно-кредитной политики Банка России не относится:
процентные ставки по операциям Банка России
рефинансирование коммерческих банков
лицензирование кредитных организаций
валютные интервенции
операции на открытом рынке.
Ставка рефинансирования – это:
a)средневзвешенная процентная ставка межбанковского рынка
b)процентная ставка, по которой Правительство кредитует проекты, входящие в общегосударственные инвестиционные программы
c)процентная ставка, по которой Правительство получает кредиты от Центрального банка
d)процентная ставка, по которой Центральный банк кредитует коммерческие банки.
Фактический размер ставки рефинансирования имеет тенденцию:
a)к росту и достиг в настоящий момент 18%
b)к снижению и достиг в 2009 году 10%
c)стабильный на уровне 11-12% в течение 2007-2009 гг.
d)колеблется в пределах от 20% до 10% в зависимости от спроса на межбанковском рынке.
Если Банк России снижает ставку рефинансирования, то эта мера
a) направлена на снижение ликвидности в банковской системе
b)повышение ликвидности в банковской системе
c)стимулирование кредитной экспансии коммерческих банков
d)ограничение объемов кредитования реального сектора экономики
e)преследует иные цели.
Кредиты Центрального Банка предоставляются коммерческим банкам в форме (исключите неверный вариант)
овердрафта
овернайта
онкольного кредита
переучёта векселей
ломбардного кредита
кредитных аукционов.
Центральный банк РФ не имеет права осуществлять следующие виды проверок в коммерческих банках:
комплексная проверка правильности ведения бухгалтерского учёта
ревизия документооборота по основным видам операций банка
проверка состояния лицевых счетов клиентов и соблюдения банком их прав
проверка правильности исчисления размера обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке
проверка состояния корреспондентских счетов в зарубежных банках
Согласно действующему законодательству, коммерческий банк не может заниматься:
a)учредительской деятельностью
b)клиринговой деятельностью
c)депозитарной деятельностью
d)дилерской деятельностью
e)торгово-посреднической деятельностью.
Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента:
её государственной регистрации Банком России
оплаты ею 100% объявленного уставного капитала
получения лицензии, выданной Банком России
утверждения Устава собранием акционеров
должна получить специальное уведомление от территориального управления Банка России.
Собрание акционеров (участников) банка вправе решать следующие вопросы, кроме:
принимать и изменять Устав банка
утверждать годовой отчёт работы банка
утверждать ликвидационный баланс банка
решать вопрос о выплате дивидендов по обыкновенным и привилегированным акциям
назначать Председателя и главного бухгалтера банка.
К категории инсайдеров коммерческого банка относятся:
a)крупные заёмщики
b)крупные депозиторы
c)владельцы акций и облигаций банка
d)топ-менеджеры банка и их ближайшие родственники.
В состав бэк-офиса коммерческого банка включают подразделения:
a)кредитный отдел
b)бухгалтерия
c)операционно-кассовый отдел
d)служба безопасности
e)отдел управления филиалами.
В состав фронт-офиса коммерческого банка включают подразделения:
a)валютный отдел
b)отдел внедрения и эксплуатации вычислительных систем
c)отдел внутреннего аудита
d)отдел по работе со вкладами населения
e)отдел ведения расчётных счетов корпоративных клиентов.
Банковская группа – это (краткое определение):
крупный банк, имеющий филиалы в других городах
объединение кредитных организаций, не являющееся юридическим лицом
объединение кредитных организаций – юридическое лицо, в котором одна из них управляет остальными
холдинг, в котором головной организацией является банк.
Вариант1/2
………… - банковская операция (совокупность банковских операций), отражаемая в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях на отдельном счете либо группе счетов, сгруппированных по признаку экономической однородности.
2.Соответствие терминов и определений:
1 |
Кассовые операции |
А |
Свидетельство проведения операции по счету клиента |
2 |
Выписка со счета |
Б |
Услуги обмена и размена наличных денежных знаков |
3 |
Расчетный счет |
В |
Открывается резиденту – юридическому лицу, которое является некоммерческой организацией |
4 |
Текущий счет |
Г |
Открывается резиденту – юридическому лицу, которое является коммерческой организацией |
|
|
Д |
Акт надлежащего выполнения должником своего денежного обязательства |
3.………. – это конкретный вид действий по созданию банковского продукта, осуществляются посредством финансовых, бухгалтерских и технических приемов, в совокупности образующих технологию банковских услуг.
4.К пассивным операциям банка относятся:
a)выдача ссуд
b)покупка ценных бумаг и драгоценных металлов
c)открытие и ведение расчётных и текущих счетов клиентов
d)учёт векселей
e)открытие вкладов физических лиц
f)выдача банковских гарантий.
5.Банк проводит активные операции:
a)для привлечения новых вкладчиков
b)кредитования нуждающихся в финансировании предприятий
c)извлечения прибыли
d)расчетов с бюджетами разных уровней
e)выполнения указаний регулирующих органов.
6.Пакетное обслуживание банком клиентов означает:
комплекс услуг, предлагаемый банком для избранных клиентов
предоставление набора услуг, полностью отвечающего запросам клиента с условием обслуживания только в этом банке
набор услуг, связанный с пакетом предоставленных клиентом документов, включая бизнес-планы и заявки
договор расчётно-кассового обслуживания юридических лиц, включающий электронные услуги банка.
7.……… политика коммерческого банка – это система средств взаимодействия банка с потенциальными потребителями банковских услуг.
8.Из перечисленных ниже к трастовым операциям коммерческого банка относится:
управление денежными средствами клиентов
расчётно-платёжные операции по поручению клиентов юридических и физических лиц
андеррайтинг ценных бумаг клиента
приём и выдача вкладов населения
ведение расчётных и текущих счетов клиентов.
9.Соответствие терминов и определений:
1 |
Сберегательные вклады |
А |
Деньги, внесенные в банк на фиксированный срок |
2 |
Договор банковского вклада |
Б |
Должен быть заключен в письменной форме |
3 |
Срочные депозиты |
В |
Считается заключенным с момента внесения в банк денежной суммы |
4 |
Реальный договор |
Г |
Банковские вклады физических лиц с целью накопления или сохранения денежных сбережений населения |
|
|
Д |
Выпуск и размещение акций или паев среди покупателей |
10.Бухгалтерский баланс банка по счетам второго порядка содержит информацию:
об активных и пассивных операциях банка с ценными бумагами
о гарантиях и поручительствах банка
необходимую для расчёта достаточности собственного капитала
о лицевых счетах клиентов
об операциях банка с иностранной валютой.
11.Раздел банковского баланса «Г» называется ______________
12.Раздел банковского баланса «Д» называется ______________
13.К высоколиквидным активам коммерческого банка нельзя отнести:
a)наличные денежные средства
b)средства на корреспондентском счёте в Центральном банке
c)средства на корреспондентских счетах надёжных коммерческих банков
d)государственные ценные бумаги
e)первоклассные векселя.
14.При учете операций банка по методу………….. все начисленные в текущем периоде проценты относятся на доходы или расходы банка, независимо от того, списаны они со счета клиента или зачислены на него.
15.Ликвидность баланса коммерческого банка не может быть:
a)долгосрочной
b)перспективной
c)текущей
d)мгновенной
e)общей.
16.Балансовые счета 2-го порядка в коммерческом банке – это:
a)синтетические счета
b)аналитические счета
c)счета доверительного управления
d)лицевые счета
e)корреспондентские счета.
17.Соответствие терминов и определений:
1 |
Отражение доходов и расходов по методу начислений |
А |
Операции отражаются в соответствии с их экономической сущностью, а не с юридической формой |
2 |
Своевременность отражения операций |
Б |
Остатки на начало периода должны соответствовать остаткам на конец предшествующего периода |
3 |
Преемственность входящего баланса |
В |
Доходы и расходы относятся на счета по тому периоду, к которому относятся |
4 |
Приоритет содержания перед формой |
Г |
Операции отражаются в день поступления соответствующих документов |
|
|
Д |
Счета активов и пассивов оцениваются отдельно и отражаются в развернутом виде |
Вариант 2/2
1.……… - это денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в банке на основании договора банковского вклада, включая капитализированные проценты на сумму вклада.
2.К активным операциям банка относятся:
a)продажа золота и иностранной валюты
b)эмиссия ценных бумаг
c)инкассовые операции
d)факторинговые операции
e)открытие и ведение расчетных, текущих счетов юридических и физических лиц.
3.…………. – банковская операция, посредством которой банк-эмитент по поручению и за счет клиента осуществляет действия по получению от плательщика платежа или акцепта платежа.
4. Раздел банковского баланса «Д» называется ______________
5.Соответствие терминов и определений:
-
1
Пассивные операции
а
Банк обязан обесспечивать путем обязательного страхования
2
вклад
б
Важнейший источник собственного капитала
3
прибыль
в
Операции, в результате которых увеличиваются денежные ресурсы
4
Возврат вкладов
г
Внесение денежных средств физическим лицом
5
д
Деньги, внесенные банком на фиксированный срок