План материально – технического снабжения (под запуск производства) на декабрь 2010 г.

Дата

Закупка материально производственных запасов

Планируемое количество изделий (без НДС и доставки)

Планируемое количество изделий (с НДС)

Доставка

Планируемое количество изделий (с доставкой)

Изделие А

Изделие Б

Изделие А

Изделие Б

Изделие А

Изделие Б

Изделие А

Изделие Б

08.12

Закупка стали листовой

297000

772200

350460

911196

8910

23166

305910

795366

08.12

Закупка стали трансформаторной

1683000

673200

1985940

794376

50490

20196

1733490

693396

08.12

Закупка чугуна

554400

554400

654192

654192

16632

16632

571032

571032

08.12

Закупка прочих материалов

3960000

4455000

4672800

5256900

118800

133650

4078800

4588650

08.12

Закупка электродвигателей и комплектующих изделий.

9900000

11880000

11682000

14018400

297000

356400

10197000

12236400

№ п/п

Наименование затрат

Изделие А

Изделие Б

1

Материалы за вычетом отходов, в том числе

6020308,8

5983599,6

- сталь, чугун

2349388,8

1853814,6

- прочие материалы

3670920

4129785

2

Электродвигатели и комплектующие изделия

10197000

12236400

3

Услуги на поставку тепла и энергии на технологические нужды

4620000

5500000

4

Заработная плата производственного и общецехового персонала

7150000

8580000

5

Отчисления на страховые взносы и от несчастных случаев и профессиональных заболеваний (34%+3%)

2645500

3174600

6

Амортизация по производственному оборудованию и цеху

141418,75

141418,75

7

Общехозяйственные расходы

0,45

0,55

- заработная плата специалистов, АУП, МОП

3850000

- отчисления на страховые взносы и от несчастных случаев и профессиональных заболеваний

1424500

- услуги на поставку воды, тепла, электроэнергии на общепроизводственные нужды

1100000

- амортизация на общехозяйственные цели

94279,167

Итого:

33685178,18

39173846,89

01 счет

Доля (%)

Сумма, руб.

Амортизационные отчисления, %

В год

В месяц

93500000

70 (здания)

93500000*0,7=65450000

11

65450000*0,022=

1439900

119991,667

30 (оборудование)

93500000*0,3=28050000

2,2

28050000*0,11=

3085500

257125

Сумма амортизации за месяц, руб.

Доли,%

Сумма, руб.

На технологические нужды для изделий А и Б

119991,667+257125=377116,67

75% на технологические нужды

377116,67*0,75 =282837,5

282837,5/2=

141418,75

25% на общепроизводственные

377116,67*0,25 =94279,167

№ п/п

Вид затрат

Изделие А

Изделие Б

Пояснения

1

Остаток НЗП на начало месяца (фактический)

21175000

9075000

Исходные данные по сч.20

2

Текущие затраты на запуск производства

33685178,18

39173846,89

Итого сметы

3

Остаток НЗП на конец месяца (планируемый)

24940178

13048847

НЗПк= НЗПн+Зт-Зв

4

Затраты на выпуск готовой продукции

29920000

35200000

Исходные данные табл.2. плановая себестоимость изделия А *16; изделия Б*8

Финансовый план и состояние расчетного счета на месяц

Выходные дни: 4,5,11,12,18,19,25,26

Доходы

Расходы

Дата

Наименование

Основание

Сумма, руб.

Наименование

Основание

Сумма, тыс.руб.

Остаток на р/с, руб.

1.12

Остаток денежных средств на начало месяца

6900000

1.12

1. Погашение дебиторской задолженности со стороны ОАО "Уралмашзавод"

Договор на поставку готовой продукции

16500000

1. Погашение кредиторской задолженности перед поставщиком ОАО "Магнитогорский металлургический завод"

Договор на поставку материалов

1265000

21835000

2. Погашение дебиторской задолженности со стороны ОАО "Тульский машиностроительный завод"

Договор на поставку готовой продукции

4400000

2. Погашение кредиторской задолженности перед поставщиком ОАО "Ярославский моторный завод"

Договор на поставку материалов

4400000

2.12

1. Погашение дебиторской задолженности со стороны ООО "Вторсырьё"

Договор на поставку отходов производства

445500

1. Погашение кредиторской задолженности перед поставщиком ОАО "Череповецкий металлургический завод" в размере 50 %

Договор на поставку материалов

3300000

18980500

2. Погашение дебиторской задолженности со стороны прочих поставщиков в размере 50 %

Договор на поставку готовой продукции

6682500

2. Погашение кредиторской задолженности перед прочими поставщиками в размере 50 %

Договор на поставку материалов

6682500

3.12

1. Погашение задолженности перед бюджетом по НДФЛ

Платежное поручение

2288000

8420500

2. Получить денежные средства с р/с в кассу для выдачи з/п за ноябрь

Трудовой договор, приходно-кассовый ордер

8272000

6.12

Получение краткосрочного кредита сроком на 10 дней (ставка 15%)

Кредитный договор

11800000

Приобретение оборудования для автоматической линии

Договор на поставку оборудования

11800000

8420500

1. Погашение кредиторской задолженности перед МУП "Водоканал"

Договор на оказание услуг

605000

7749500

2. Погашение кредиторской задолженности перед МУП "Горэлектросеть"

Договор на оказание услуг

66000

13.12

1.Получение денежных средств от покупателя изделия А ОАО "Уралмашзавод" (5 шт.) с НДС

Счет, выставленный покупателю

12331000

1. Погашение краткосрочного кредита под оборудование сроком на 8 дней (ставка 15%)

Кредитный договор

11838795

16377305

2. Получение денежных средств от покупателя изделия Б ОАО "Точмаш" (3 шт.) с НДС с учетом аванса

Счет, выставленный покупателю

13239600

2. Перечислены страховые взносы во внебюджетные фонды за ноябрь

Платежное поручение

5104000

14.12

1. Поступление денежных средств на расчетный счет из кассы от подотчетных лиц (10%)

Объявление на взнос наличными

269500

1. Погашена задолженность по НДС за III квартал 2010 года

Расчетная ведомость

5000000

3814805

2. Выплата аванса по зарплате за декабрь (40% от зарплаты)

Трудовой договор

7832000

15.12

1. Погашение задолженности перед бюджетом по налогу на прибыль за ноябрь 2010

Платежное поручение

1188000

2526805

2. Выдача денежных средств в кассу для подотчетных лиц

Денежный чек

100000

17.12

1. Краткосрочный кредит под оборотные средства (20 дней под 18% годовых)

Кредитный договор

50000000

1. Оплата МПЗ поставщику ОАО "Магнитогорский металлургический завод" с НДС

Счет поставщика

15280056

10058758

2. Оплата МПЗ поставщику ОАО "Ярославский моторный завод" с НДС

Счет поставщика

25700400

3. Оплата доставки МПЗ ОАО "Автотранс" с учетом предоплаты и с НДС

Счет за доставку

1487590,6

20.12

1. Получение денежных средств от покупателя изделия А ОАО "Уралмашзавод" (7 шт.) с НДС

Счет, выставленный покупателю

17263400

1. Погашение задолженности перед бюджетом по НДФЛ за декабрь 2010

Платежное поручение

2545400

14326758

2. Получение денежных средств от покупателя изделия Б ОАО "Точмаш" (3 шт.) с НДС с учетом аванса

Счет, выставленный покупателю

13239600

2. Получить денежные средства с р/с в кассу для выдачи з/п работникам за декабрь 2010 за вычетом выданного аванса (40%)

Трудовой договор

11748000

3. Погашение задолженности перед поставщикам топлива и энергии с НДС

Договор на оказание услуг

11941600

29.12

1. Получение денежных средств от покупателя изделия А ОАО "Уралмашзавод" (8 шт.) с НДС

Счет, выставленный покупателю

19729600

1. Погашение краткосрочного кредита под оборотные средства (на 13 дней под 18% годовых)

Кредитный договор

50320548

1388610

2. Получение денежных средств от покупателя изделия Б ОАО "Точмаш" (4 шт.) с НДС

Счет, выставленный покупателю

17652800

30.12

1. Предоплата ОАО "Магнитогорский металлургический завод" за январь 2011 (3%)

Договор на поставку материалов

302148

40472

2. Предоплата ОАО "Ярославский моторный завод" за январь 2011 (0,7%)

Договор на поставку материалов

280280

3. Авансовый платеж МУП "Тепловые сети" за январь с НДС (15%)

Договор на оказание услуг

739860

4. Авансовый платеж ОАО "Автотранс" за январь с НДС

Договор на оказание услуг

25850