- •Лабораторная работа № 6 Учет и управление денежными средствами
- •Исходные данные
- •Выписка банка 1
- •Лицевой счет № 40702810100000000601
- •Выписка банка 2
- •Лицевой счет № 40702810100000000601
- •Выписка банка 3
- •Лицевой счет № 40702810100000000601
- •Выписка банка 4
- •Лицевой счет № 40702810100000000601
- •Выписка банка 5
- •Лицевой счет № 40702810100000000601
- •Выписка банка 6
- •Лицевой счет № 40702810100000000601
- •Выписка банка 7
- •Лицевой счет № 40702810100000000601
- •Выписка банка 8
- •Лицевой счет № 40702810100000000601
Полный отчет по лабораторной работе должен содержать:
титульный лист (с указанием всех необходимых реквизитов);
цель работы и задачи, решаемые в лабораторной работе;
исходные данные и их обработка;
решение поставленной задачи и ее подробное описание с графическим (наглядным) представлением;
предложения (рекомендации) предприятию по улучшению деятельности.
Желательный объем указанного отчета – 3-7 страниц. При отсутствии необходимого объема учебного времени по указанию преподавателя возможен экспресс-отчет (для студентов, посетивших все занятия и выполнивших аудиторную работу в присутствии преподавателя).
Лабораторная работа № 6 Учет и управление денежными средствами
Цель работы: определить сумму денежных средств на расчетном счете и составить план выплат по платежам на следующий период.
Задачи, решаемые в работе:
1) определение остатка суммы денежных средств на счете в каждый предлагаемый период;
2) проверка правильности суммы указанной в выписке с суммами документов прилагаемых к выпискам;
3) составление плана выплат на следующий период в соответствии с планируемыми поступлениями;
4) наглядное (графическое) представление изменения суммы денежных средств на расчетном счете.
Исходные данные
Справочный материал по кодам банковских операций
Коды банковских операций |
Содержание банковской операции, соответствующее коду |
|
по дебету расчетного счета |
по кредиту расчетного счета |
|
01 |
Списано согласно платежному поручению |
Зачислено согласно копии прилагаемого платежного поручения |
02 |
Оплачено платежное требование |
Зачислено по оплаченному платежному требованию |
03 |
Оплачен наличными деньгами денежный чек |
|
04 |
|
Поступило по объявлению на взнос наличными |
09 |
Списано по мемориальному ордеру банка |
Зачислено по мемориальному ордеру банка |
Выписка банка 1
Лицевой счет № 40702810100000000601
ООО “Импульс”
Дата посл. оп 01.02.20__г. Дата: 02.02.20__г.
Входящее сальдо: сумму см. в приложении по номеру зачетной книжки.
Номер документа |
Код банковской операции |
БИК банка корреспондента |
Лиц. счет кор. |
Дебет |
Кредит |
961371 |
03 |
|
|
18 457,00 |
|
|
Итого оборотов: |
|
|
? |
? |
|
Исходящее сальдо: |
|
|
|
? |
ФАКБ МИнБ г.Владимир БИК 041708716
Прилагаемые документы
Содержание операции |
Документы прилагаемые к выписке |
Оплачен наличными денежный чек № 961371 |
Денежный чек № 961371 |
Выписка банка 2
Лицевой счет № 40702810100000000601
ООО “Импульс”
Дата посл. оп 05.02.20__г. Дата: 06.02.20__г.
Входящее сальдо: _______?_________.
Номер документа |
Код банковской операции |
БИК банка корреспондента |
Лиц. счет кор. |
Дебет |
Кредит |
961372 |
03 |
|
|
233 475,00 |
|
149 |
01 |
041708001 |
40101810800001010001 |
16 477,00 |
|
150 |
01 |
041708001 |
40402810800001010008 |
3 977,00 |
|
151 |
01 |
041708001 |
40101810800001010001 |
34 090,00 |
|
152 |
01 |
041708001 |
40101810800001010001 |
62 498,00 |
|
153 |
01 |
041708001 |
40101810800001010001 |
17 045,00 |
|
154 |
01 |
041708001 |
40101810800001010001 |
78 200,00 |
|
405 |
|
041708001 |
40702810510020100166 |
|
115 050,00 |
155 |
|
041708602 |
40702810308000000119 |
70 000,00 |
|
|
Итого оборотов: |
|
|
? |
? |
|
Исходящее сальдо: |
|
|
|
? |
ФАКБ МИнБ г.Владимир БИК 041708716
Прилагаемые документы
Содержание операции |
Документы прилагаемые к выписке |
Оплачен наличными денежный чек № 961372 |
Денежный чек № 961372 |
Перечислено в Фонд социального страхования |
Платежное поручение № 149 |
Перечислены страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний |
Платежное поручение № 150 |
Перечислено в федеральный бюджет |
Платежное поручение № 151 |
Перечислено в Пенсионный фонд |
Платежное поручение № 152 |
Перечислено в Фонд медицинского страхования |
Платежное поручение № 153 |
Перечислен НДФЛ |
Платежное поручение № 154 |
Поступили денежные средства от ООО «Интекс» за проданный патент |
Копия платежного поручения № 405 ООО «Интекс» |
Произведена оплата по счету № 100 ОАО «Шанс» |
Платежное поручение № 155 |