Введение
На современном этапе перехода к рыночным отношениям возникает потребность ускоренного развития производственной инфраструктуры, в том числе транспорта, обеспечивающей надежное обращение материальных ресурсов.
Ежегодно в нашей стране образуется около 200 млрд. различных хозяйственных связей. Намеченный рост производственного потенциала при прочих равных условиях к концу XX века вызовет увеличение хозяйственных связей в 4 раза. Эти данные свидетельствуют о необходимости детального рассмотрения возможностей транспортного комплекса по обеспечению надежного экономичного функционирования процессов товарообмена в современных условиях.
Тема является актуальной потому, что имеет много мало изученных проблем связанных с использованием транспорта для организации коммерческой деятельности - это такие как: доставка грузов, эффективность использования транспорта, выбор вида транспорта и схем транспортировки и д.р.
Переход к рыночным отношениям требует новых подходов к проблемам формирования материальных потоков, их рационализации и определения роли транспорта, в том числе и автомобильного, как основного участника процессов воспроизводства, оказывающего существенное влияния на рациональность размещения, обмена и эффективности общественного производства.
При грузовых перевозках автомобильный транспорт участвует практически во всех взаимосвязях производителей и потребителей продукции производственного назначения и товаров народного потребления.
Новизна выполненной работы обусловлена тем, что при переходе к рыночному хозяйству повышаются требования потребителей к качеству используемой ими продукции. Это относится и к транспортным услугам, так как повышение их качества позволяет, в конечном счете, увеличить эффективность производства и соответственно доходы коллективов предприятий, пользующихся услугами транспорта.
Развитие экономики любой страны происходит благодаря появлению новых предприятий, расширению действующих производств и отмиранию тех компаний, которые более не являются конкурентоспособными. Организация любого нового предприятия или развитие действующего бизнеса сопряжено с инвестициями, которые необходимо окупить в максимально короткий срок. Для этого необходим качественный расчет прогнозных денежных потоков, по результатам которого предприниматель принимает решение о начале инвестирования или, наоборот, о нецелесообразности вхождения в проект. Финансовый документ, на базе которого принимается решение о финансировании проекта, называется бизнес-планом.
Но конечно самая главная задача бизнес плана - это привлечение денег.
1 Производственная программа по эксплуатации
автомобильного транспорта
Расчёт показателей производственной программы по эксплуатации представлен в таблице 1.
Таблица 1 - Производственная программа
Наименование показателя и расчётная формула |
Значение |
Число ездок с грузом за день, ед
где
|
|
где
|
|
Среднесуточный пробег одного автомобиля, км
|
|
Дневная выработка автомобиля, т
|
|
Дневная выработка автомобиля т*км,
|
|
Авто-дни в эксплуатации, дн
|
|
Авто - часы в эксплуатации, ч
|
|
,
- время простоя под погрузкой-разгрузкой,
ч, принимаем по Прейскуранту 13-01-01;
,
- грузоподъёмность автомобиля, т,
принимаем
= 4,5
- коэффициент
использования грузоподъёмности,1класс,
принимаем 0,6.
Продолжение таблицы 1
Наименование показателя и расчётная формула |
Значение |
Общий пробег ,км
|
|
Гружёный пробег автомобилей за год, км
|
|
Годовое число ездок с грузом, ед
|
|
Годовой объём перевозок ,т
|
|
Грузооборот,
|
|
3 Расчет сметы затрат на перевозки грузов
3.1 Расчёт статьи «Заработная плата водителей с обязательными страховыми взносами» приведён в таблице 2.
Таблица 2 - Заработная плата
Наименование показателя и расчётная формула |
Значение |
Подготовительно-заключительное время водителей, ч
где 0,38 – норма подготовительно-заключительного времени водителя за смену, включая медицинский осмотр, ч;
|
|
Численность водителей, чел
где
|
|
Численность водителей по классам, чел
где % - процент водителей соответствующего класса, принимаем по данным АТО: 1 класса- 23 %, 2 класса- 48 %, 3 класса- 29 %. |
|
,
- нормальная
продолжительность рабочей смены, ч,
принимаем 8.
,
- фонд рабочего времени одного водителя
за год, ч, принимаем 1860.
,
Продолжение таблицы 2
Наименование показателя и расчётная формула |
Значение |
Повремённая заработная плата водителей, руб
где
руб, принимаем 110 |
|
Доплата водителям за классность, руб
где 25,10 – проценты доплаты за классность водителей 1 и 2 класса, % |
|
Доплата водителям за работу в ночное время, руб
где % - процент доплаты водителям за ночное время работы, принимаем 40
10%
от
|
Расчет не производится, так как АТП работает в одну смену с
|
Доплата за экспедирование грузов, руб
где % - процент доплаты за экспедирование грузов, принимаем по данным АТО 5% |
|
Премия за выполнение плана, руб
где % - процент премии водителям, принимаем по данным АТО 40% |
|
,
- часовая тарифная ставка
водителя
3 класса,
,
,
- авточасы работы
в ночное
время, принимаем
до
,
,
Продолжение таблицы 2
Наименование показателя и расчётная формула |
Значение |
Основная заработная плата водителей, руб
|
|
Дополнительная заработная плата водителей, руб
где % - процент дополнительной заработной платы, принимаем по данным АТО 10 % |
|
Общий фонд оплаты труда водителей, руб
Страховые взносы в ПФ, ФСС и ФОМС РФ и страхование от несчастных случаев, руб
где % - процент страховых взносов в ПФ, ФСС и ФОМС РФ и страхования от несчастных случаев на АТП, %, принимаем 30,6: 30,0% -страховые взносы в ПФ, ФСС и ФОМС РФ; 0,6% - ставка страхования от несчастных случаев и травматизма на автотранспорте
|
|
Затраты по статье, руб
|
|
,
,
3.2 Расчёт статьи “Топливо подвижного состава” приведён в таблице 3.
Таблица 3-Топливо подвижного состава
Наименование показателя и расчётная формула |
Значение |
Потребность в топливе на пробег, л
где
|
|
Потребность в топливе на транспортную работу, л
|
|
Дополнительная потребность в топливе в зимнее время, л
где % - процент надбавки к расходу топлива в зимний период, % - по Санкт-Петербургу принимаем 10;
|
|
,
- линейная норма расхода топлива но
100 км пробега, л, принимаем 30,6
,
,
- число зимних
месяцев в году, принимаем 5
Продолжение таблицы 3
Наименование показателя и расчётная формула |
Значение |
Потребность в топливе на внутригаражные нужды, л
где % - процент расхода топлива на внутрегаражные нужды, принимаем 1% |
|
Общая потребность в топливе, л
|
|
Затраты по статье, руб
где
бензин – 25,5 руб. |
|
,
,
- цена за 1 литр топлива, руб, принимаем
3.3 Расчёт статьи “Смазочные и прочие эксплуатационные материалы ”приведён в таблице 4.
Таблица 4-Смазочные и прочие эксплуатационные материалы
Наименование показателя и расчётная формула |
Значение |
Затраты на моторные масла, руб
где
|
|
Затраты на трансмиссионные масла, руб
где - цена 1 литра трансмиссионного масла, руб, принимаем 200;
|
|
Затраты на специальные масла, руб
где - цена 1 литра специальных масел, руб, принимаем 150 ;
|
|
,
- цена 1 литра моторного масла, руб,
принимаем 350 ;
- норма расхода
моторного масла на 100 литров расхода
топлива, л, принимаем 2,1 ;
,
- норма расхода
трансмиссионного масла на 100 литров
расхода топлива, л, принимаем 0,3;
,
- норма расхода
специальных масел на 100 литров топлива,
л, принимаем 0,1 ;
Продолжение таблицы 4
Наименование показателя и расчётная формула |
Значение |
Затраты на консистентную смазку, руб
где
|
|
Затраты на обтирочные материалы, руб.
где
|
|
Затраты по статье, руб
|
|
,
- цена 1 кг. консистентных смазок, руб,
принимаем 150 ;
- норма консистентных
смазок на 100 литров топлива, кг,
принимаем 0,25 ;
- цена 1 кг, обтирочных материалов, руб,
принимаем 160 ;
- норма расхода
обтирочных материалов на один автомобиль
в год, кг, принимаем
кг в год
30 ;
3.4 Расчёт статьи “Затраты на техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного состава” приведён в таблице 5.
Таблица 5 - Затраты на техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного состава
Наименование показателя и расчётная формула |
Значение |
Затраты по статье, руб
где
техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного состава на 100 км пробега, принимаем руб. 1782 ;
|
|
,
- норма затрат на
3.5 Расчёт статьи “Затраты на восстановление износа автомобильных шин ” приведён в таблице 6
Таблица 6 - Затраты на восстановление износа автомобильных шин
Наименование показателя и расчётная формула |
Значение |
Затраты по статье, руб
где
|
|
,
- цена одного комплекта автошин (в
комплект входят камера, покрышка,
ободная лента) руб, принимаем по данным
АТП 6400 ;
- число автошин
на подвижном составе без запасного,
ед, принимаем по данным АТП 6 ;
- нормативный
пробег покрышки до износа, км, принимаем
по данным АТП 83000 ;
3.6 Расчёт статьи «Амортизационные отчисления подвижного состава» приведён в таблице 7.
Таблица 7 - Амортизация отчисления подвижного состава
Наименование показателя и расчётная формула |
Значение |
Годовая норма амортизации автомобиля, %
где
|
|
Амортизационные отчисления автомобиля, руб
где
Затраты по статье, руб
|
|
,
- срок службы автомобиля, лет, принимаем
по данным АТП или по справочнику 6 ;
- балансовая стоимость автомобиля,
руб, принимаем по данным АТП 950000 ;
3.7 Расчёт статьи «Накладные расходы» приведён в таблице 8.
Таблица 8-Накладные расходы
Наименование показателя и расчётная формула |
Значение |
Затраты по статье, руб
где
|
|
- процент общехозяйственных расходов,
принимаем по данным АТП 55%
3.8 Расчёт общих годовых эксплуатационных затрат на автоперевозку грузов приведён в таблице 10.
Таблица 10 - Общие годовые эксплуатационные затраты на автоперевозку грузов
Наименование показателя и расчётная формула |
Значение |
Общие затраты на автоперевозку грузов, руб
где
|
|
,
-
номер статьи затрат
-затраты
по i-ой статье, руб
