9.6. Расчёты по инкассо

Инкассовая форма расчётов – это операция, осуществляемая банками на основании полученных инструкций клиента в форме инкассового поручения, при которой банк получает платёж от импортёра за отгруженные в его адрес товары или оказанные услуги и зачисляет полученные суммы на счёт клиента (экспортёра). Международные расчёты по инкассо регулируются Унифицированными правилами по инкассо (ред.1995 г.), вступили в силу с 1 января 1996 г. (Публикация МТП № 522).¹

Правила определяют виды инкассо, круг участников, способ и порядок осуществления инкассовых операций, ответственность сторон.

Существует два вида инкассо:

1. Чистое инкассо – инкассо только финансовых документов. К финансовым документам относятся переводные векселя, простые векселя, чеки, платёжные и другие подобные документы, используемые для получения денежного платежа.

2. Документарное инкассо – инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, а также инкассо только коммерческих документов (ст.2). Коммерческие документы – это счета-фактуры, отгрузочные документы, документы о праве собственности или подобные документы, не являющиеся финансовыми.

В инкассовом поручении обычно содержатся реквизиты сторон в инкассо, сумма и валюта платежа, сведения о приложенных документах.

Участники расчётов по инкассо:

Принципал (по ГК РФ – доверитель) – сторона, которая поручает Банку операцию по инкассированию. Это экспортер (поставщик, исполнитель услуг).

Банк – ремитент – банк, которому принципал поручает операцию по инкассированию.

Инкассирующий банк – любой банк, не являющийся банком – ремитентом, участвующий в операции по инкассированию.

Представляющий банк – инкассирующий банк, осуществляющий представление плательщику.

Плательщик – лицо, которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением. Это импортёр (покупатель, заказчик и т.п.).

Инкассирующий банк несёт ответственность только за выдачу документов импортёру-плательщику против платежа или акцепта и не отвечает ни за проверку принятых на инкассо документов, ни за платёж или акцепт, о чём указывается в Правилах.

Банки не несут никаких обязательств или ответственности за последствия, вытекающие из приостановления их деятельности в результате стихийных бедствий, бунтов, гражданских волнений, войн или иных причин, находящихся вне их контроля, или забастовок и локаутов (ст.15).

9.7. Банковский перевод

Международный банковский перевод представляет собой расчёты согласно условиям договора банка с клиентом, по которому банк перевододателя производит от имени и за счёт перевододателя перевод денежных средств в иностранный банк в пользу лица, указанного в поручении (бенефициару).

Типовой закон ЮНСИТРАЛ о международных кредитовых переводах 1992 г. носит характер рекомендаций участниками международных расчётов по совершению международных переводов, а также служит модельным актом для принятия государствами своего национального законодательства. Типовой закон регулирует банковские переводы, осуществляемые посредством платёжных поручений, когда банк-отправитель и банк-получатель находятся в разных государствах.

В ГК РФ банковский перевод именуется расчётом платёжными поручениями (ст.863-866 ГК).

В 1987 г. Комиссия ООН по праву международной торговли приняла Правовое руководство ЮНСИТРАЛ по электронному переводу.

Виды международных кредитовых переводов:

- почтовый перевод (почтовое платёжное поручение);

- телеграфный перевод (телеграфное платёжное поручение);

- перевод по системе SWIFT (платёжное поручение по системе SWIFT).