Введення початкових залишків

Якщо підприємство нове і бухгалтерські операції не проводились, то можна відразу приступати до ведення обліку. В інших випадках потрібно ввести залишки на початок звітного періоду — року, кварталу, місяця. Припустимо, що підприємство ПАТ «Фортуна» мало залишки на 31.12.20хх р.

Для введення початкових залишків виконаємо меню  Предприятие  Ввод начальных остатков. У відкритому вікні натискаємо «Установить дату ввода начальных остатков» і вводимо дату 31.12.20ХХр. , потім натискаємо «Ок» Рис. 1.18.(Увага ! Дата введення початкових залишків має передувати за день,тиждень, місяць або рік до початку відображення діяльності фірми. Дотримуватимемось в подальшому поточної дати відносно прикладу!!!)

Рис. 1.18

Обираємо рахунок 301 «Каса в національній валюті» та натискаємо кнопку «Ввести остатки по счету» . У вікні, що з’явилось натискаємо кнопку «Добавить» . Тепер ми отримали доступ до вікна «Ввод начальных остатков: Денежные стредства», в цьому вікні знову натискаємо кнопку «Добавить» і заповнюємо у відповідності до Рис. 1.19 (У колонку «Счет учета» вводимо «301», у колонку «Сумма в валюте учета ДС» вводимо «100»).

Рис. 1.19

Після введення даних натискаємо «Ок».

Аналогічним чином вводимо залишок по рахунку 311 «Поточні рахунки в національній валюті» з параметрами «Счет учета» = «311», «Субконто счета» = «Поточний», «Сумма в валюте учета ДС» вводимо «1 300» (Рис. 1.20).

Рис. 1.20

Для вводу залишків по основним засобам в вікні «Ввод начальных остатков» виділяємо рахунок 104 «Машини та обладнання», натискаємо кнопку «Ввести остатки по счету» . В вікні що відкрилося натискаємо кнопку «Добавить» , в результаті чого з’являється вікно «Ввод начальных остатков ОС: Строка 1», де в полі «Основное стредство» створюємо і вибираємо основний засіб Принтер HP600, в поле «Счет учета» вводимо «104», в поле «Текущая стоимость» вводимо «400», в поле «Подразделение» вводимо «Адміністрація» (Рис. 1.21).

Рис.1.21

Інші параметри вводимо самостійно: спосіб відображення амортизації: рах.92, госп.діяльність, адм.витрати, термін використання 36 місців, адм.. підрозділ. Після введення інформації натискаємо кнопку «Ок». В результаті ми отримаємо наступне вікно «Ввод начальных остатков: Основные средства (счета 10, 11, 13, 286)» Рис. 1.22.

Рис.1.22

Тепер внесемо ще один основний засіб. Для цього, не закриваючи вікно вікно «Ввод начальных остатков: Основные средства (счета 10, 11, 13, 286)» Рис. 1.22. і виділивши першу позицію (Принтер HP600), натискаємо кнопку «Додати копіюванням» . В полі «Основное средство» замість Принтер HP600 створюємо і обираємо основний засіб «Пентіум 90» з полем «Текущая стоимость» рівним «1 200» та натискаємо «Ок». Подібно до першого варіанту заносимо самостійно дані. Тепер перед нами віно наступного вигляду (Рис. 1.23):

Рис.1.23

Натискаємо кнопку «Ок».

Після цього внесемо початковий остаток по рахунку 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками». Для цього у «Ввод начальных остатков» виділяємо рахунок 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками», натискаємо кнопку «Ввести остатки по счету» . В вікні що відкрилося натискаємо кнопку «Добавить» . В поле «Вид задолжености» вводимо «Кредиторская». Вибравши поле «Контрагент» переходимо в довідник «Контрагенты», де натискаємо кнопку «Добавить» . В вікні, що відкрилося вводимо дані ТОВ «Фолгат» у відповідності до Рис. 1.24.

Рис.1.24

Після цього натискаємо «Записать» і переходимо на вкладку «Счета и договры» (1.25).

Рис.1.25

На закладці створюємо довільний рахунок в довільному банку натисненням кнопки «Добавить» .

На цій же закладці в секції «Договоры контрагентов» виділяємо створений за замовченням договір (Основний договір) і натискаємо кнопку «Змінити поточний елемент» . У вікні, що з’явилось, обираємо «Вид договора» = «С поставщиком», а на закладці «Основные», поле «По. бух. учету» = «По рассчетным документам» та натискаємо «Ок» (Рис. 1.26).

Рис.1.26

У відкритому довіднику «Контрагенты» виділяємо новоствореного контрагента ТОВ «Фолгат» та натискаємо кнопку «Выбрать» , після чого автоматично знову потрапляємо у вікно «Ввод начальных остатков: Взаиморасчеты с конрагентами…», де в поле «Счет учета» вводимо «631». Для того, щоб заповнити поле «Документ расчетов» потрібно виконати меню  Покупка  Счет на оплату поставщика. В вікні, що відкрилось потрібно натиснути кнопку «Добавить» . Обираємо «Оборудование» і натискаємо «Ок» (Рис. 1.27).

Рис.1.27

У вікні, що з’явилося в полі дати ставимо «01.12.2008», в полі «Контрагент» обираємо ТОВ «Фолгат». На закладці «Оборудование» натискаємо кнопку «Добавить» . Після вибору поля «Номенклатура» переходимо в Довідник «Номенклатура» в якому обираємо групу «Устаткування до встановлення» Рис. 1.28:

Рис.1.28

У вікні «Номенклатура» натискаємо кнопку «Добавить» . У вікні, що з’явилося вводимо в поле «Краткое наименование» = «Celeron 533», «Единица измерения» = «шт.», «Ставка НДС» = «20%» і натискаємо кнопку «Записать». Інші параметри вводимо самостійно. Переходимо на закладку «Цены» і вводимо в поле «Получить/установить цены на дату:» = «01.12.20ХХ», ставимо галочку навпроти «Основна ціна закупівлі» та в ту ж стрічку в колонку «Цена» вводимо «3 000» (Рис. 1.29).

Переходимо на вкладку «Счет учета» і в секції «Бухгалтерский учет» в поле «Счет учета» вводимо «1521» та натискаємо кнопку «ОК». Двічі натискаємо лівою кнопкою мишки на новоствореному елементу номенклатури та автоматично повертаємось в вікно «Счет на оплату поставщика: Оборудование…», де в колонці «Количество» вводимо «1», в колонці «Цена» вводимо «3600» та натискаємо «Ок» (Рис. 1.30).

Рис.1.29

Рис.1.30

Після цього знову повертаємось у вікно «Ввод начальных остатков: Взаиморасчеты с конрагентами…», де в полі «Документ расчетов» натискаємо кнопку «Вибрати» і попадаємо в вікно «Выбор документов расчетов с контрагентами». В цьому вікні в полі «Период» першу дату змінюємо на «01.12.20ХХ». Не закриваючи вікна натискаємо кнопку «СформироПАТь» , після чого в секції «Документ расчетов» з’явиться щойно створений рахунок на оплату. Виділяємо цей рахунок подвійним натисканням лівої кнопки мишки, після чого автоматично повертаємось в вікно «Ввод начальных остатков: Взаиморасчеты с конрагентами…». В поле «Сумма в валюте договора» вводимо «3 000» (оскільки ПДВ було відмінусовано по першій події: 3 600 – 600 = 3 000), в поле «Тип контрагента» вводимо «Поставщик» (Рис. 1.31).

Рис.1.31

Після введення даних натискаємо кнопку «Ок».