- •Содержание
- •Введение
- •1. Описание организации бухгалтерского учета
- •2. Учетная политика организации
- •3. Баланс на начало отчетного периода
- •4. Журнал регистрации хозяйственных операций за декабрь 2010 г.
- •5. Расчет фактической себестоимости единицы продукции
- •Расчет отклонения фактической себестоимости от плановой:
- •6. Аналитические данные
- •7. Главная книга за декабрь 2010 г.
- •8. Оборотная ведомость по счетам синтетического учета
- •9. Баланс на конец периода
- •10. Отчет о прибылях и убытках
- •Список использованной литературы
8. Оборотная ведомость по счетам синтетического учета
№ |
Наименование счета |
Сальдо начальное |
Обороты |
Сальдо конечное |
||||||
|
|
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
|||
01 |
Основные средства |
315 877000 |
|
35728 |
|
315912728 |
|
|||
02 |
Амортизация ОС |
|
305 367 526 |
|
10464,7 |
|
305377990,7 |
|||
08 |
Вложения во внеоборотн. активы |
821000 |
|
35728 |
35728 |
821000 |
|
|||
10 |
Материалы |
10987000 |
|
4420000 |
2382517,5 |
13024482,5 |
|
|||
19 |
НДС по приобретен. ценностям |
4054000 |
|
840011,04 |
840011,04 |
4054000 |
|
|||
20/А |
Основное производство |
8300000 |
|
1009165,173 |
1200000 |
8109165,173 |
|
|||
20/Б |
Основное производство |
6061000 |
|
969545,5421 |
1050000 |
5980545,542 |
|
|||
20/В |
Основное производство |
7020000 |
|
1169697,485 |
1950000 |
6239697,485 |
|
|||
25 |
Общепроизводственные расходы |
|
|
72006 |
72006 |
|
|
|||
26 |
Общехозяйственные расходы |
|
|
477038,7 |
477038,7 |
|
|
|||
43 |
Готовая продукция |
1650000 |
|
4200000 |
4200000 |
1650000 |
|
|||
50 |
Касса |
60000 |
|
60019180 |
58661,7 |
60020518,3 |
|
|||
51 |
Расчетный счет |
1518000 |
|
460830 |
1971630,54 |
7199,46 |
|
|||
52 |
Валютные счета |
|
|
|
10000 |
|
10000 |
|||
55 |
Спец счета в банках |
|
|
145555,5 |
145555,5 |
|
|
|||
58 |
Финансовые вложения |
985 227000 |
|
37500 |
|
985264500 |
|
|||
60 |
Расчеты с поставщиками |
|
30846000 |
1602185,04 |
5506739,04 |
|
34750554 |
|||
62 |
Расчеты с заказчиками |
66818000 |
|
6120000 |
60300780 |
12637220 |
|
|||
66 |
Расчеты по краткосрочным кредитам |
|
|
|
150050 |
|
150050 |
|||
68/1 |
Расчеты по налогам НДС |
|
1 680000 |
840011,04 |
1101600 |
|
1941588,96 |
|||
68/2 |
Расчеты по налог НДФЛ |
|
2 078000 |
52663 |
54234,7 |
|
2079571,7 |
|||
68/3 |
Расчеты с федеральным бюджетом |
|
1 723000 |
108494 |
81020 |
|
1695526 |
|||
69/1 |
Расчеты по социальн. страхованию |
|
781000 |
56714 |
56714 |
|
781000 |
|||
69/2 |
Расчеты по пенсионному обеспеч |
|
383000 |
11747,9 |
11747,9 |
|
383000 |
|||
69/3 |
Расчеты по медиц страхованию |
|
|
12558,1 |
12558,1 |
|
|
|||
70 |
Расчеты по оплате труда |
|
3208000 |
213178,9 |
417190 |
|
3412011,1 |
|||
71 |
Расчеты с подотчетными лицами |
14 946000 |
|
45000 |
53180 |
14937820 |
|
|||
75 |
Расчеты с учредителями |
|
|
|
23000 |
|
23000 |
|||
76 |
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами |
|
14775000 |
|
|
|
14775000 |
|||
80 |
Уставный капитал |
|
458014000 |
|
|
|
458014000 |
|||
82 |
Резервный капитал |
|
45801000 |
|
|
|
45801000 |
|||
84 |
Нераспределенная прибыль |
|
582 050000 |
23000 |
282805110 |
|
559464584 |
|||
90 |
Продажи |
|
|
6120000 |
6120000 |
|
|
|||
91 |
Прочие доходы и расходы |
|
|
13290 |
13290 |
|
|
|||
99 |
Прибыли и убытки |
|
282000000 |
282818400 |
818400 |
|
|
|||
|
Итого: |
1423339000 |
1423339000 |
371929227,42 |
371929227,42 |
1428658876,46 |
1428658876,46 |
|||