7. Главная книга за декабрь 2010 г.

01 "Основные средства"

02 "Амортизация ОС"

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Сн

315877000

Сн

305 367 526

35728

8458,7

Об

35728

0

1237

Ск

315912728

769

Об

10464,7

Ск

305 377990,7

08 "Вложения во внеоборотные активы"

Дебет

Кредит

Сн

821000

35078

35728

650

Об

35728

35728

Ск

821000

10 "Материалы"

19 "НДС по приобретенным материальным ценностям"

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Сн

10987000

Сн

4054000

3670000

617107,5

28080

840011,04

230000

760412,5

660600

520000

1004997,5

41400

Об

4420000

2382517,5

9900

Ск

13024482,5

93600

6314,04

117

Об

840011,04

840011,04

Ск

4054000

25 "Общепроизводственные расходы"

26 "Общехозяйственные расходы"

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Сн

0

Сн

0

70000

769

86000

477038,7

1237

71237

34000

769

8458,7

Об

72006

72006

55000

Ск

0

233000

46600

6757

4660

2563

Об

477038,7

477038,7

Ск

0

43 "Готовая продукция"

50 "Касса"

51 "Расчетный счет"

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Сн

1650000

Сн

60000

Сн

1518000

1571090

1300000

60000000

45000

300780

184080

2600000

2900000

11000

4520

10000

606000

28910

8180

9141,7

150050

108000

Об

4200000

4200 000

Об

60019180

58661,7

400000

Ск

1650000

Ск

60020518,3

42159,04

146600

98456

16890

37500

52663

51780

56714

11474,9

12558,1

145555,5

1200

Об

460830

1971630,54

Ск

7199,46

20/А «Основное производство»

20/Б «Основное производство»

20/В «Основное производство»

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Сн

8300000

Сн

6061000

Сн

7020000

617107,5

580000

760412,5

350490

1004997,5

640600

88100

600000

47000

700000

37000

1300000

17620

20000

9400

-490

7400

9400

2554,9

1363

1073

1762

940

740

969,1

517

407

334,515

233,776

200,709

36473,344

19447,701

15315,955

244243,8144

130231,5651

102563,3205

Об

1009165,173

1200000

Об

969545,5421

1050000

Об

1169697,485

1950000

Ск

8109165,173

Ск

5980545,542

Ск

6239697,485

60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"

62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Сн

30846000

Сн

66818000

184080

184080

60000000

606000

3670000

450000

300780

108000

660600

590000

400000

230000

850000

42159,04

41400

1350000

146600

55000

1180000

98456

9900

1700000

16890

520000

Об

6120000

60300780

93600

Ск

12637220

35078

6314,04

650

117

Об

1602185,04

5506739,04

Ск

34750554

66 "Расчеты по краткосрочным кредитам"

68/1 "Расчеты по налогам и сборам" субсчет "НДС"

68/2"Расчеты по налогам и сборам" субсчет "НДФЛ"

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Сн

0

Сн

1680000

Сн

2078000

150050

840011,04

81000

520

Об

150050

106200

1051,7

Ск

150050

153000

52663

243000

52663

212400

Об

52663

54234,7

306000

Ск

2079571,7

Об

840011,04

1101600

Ск

1941588,96

68/3 "Расчеты по налогам и сборам" субсчет "ФБ"

69/1 "Расчеты по социальному страхованию"

69/2 "Расчеты по пенсионному обеспечению"

Сн

1723000

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

56714

81020

Сн

781000

Сн

383000

51780

11747,9

11747,9

56714

56714

Об

108494

81020

Об

11747,9

11747,9

Об

56714

56714

Ск

1695526

Ск

781000

Ск

383000

69/3 "Расчеты по медицинскому страхованию"

70 "Расчеты с персоналом по оплате труда"

71 "Расчеты с подотчетными лицами"

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Сн

Сн

3208000

Сн

14946000

12558,1

12558,1

520

4000

45000

34000

Об

12558,1

12558,1

4520

8090

11000

Ск

1051,7

405100

8180

9141,7

52663

145555,5

Об

213178,9

417190

Об

45000

53180

Ск

3412011,1

Ск

14937820

76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами"

82 "Резервный капитал"

75 "Расчеты с учредитедями"

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Сн

14775000

Сн

45801000

Сн

0

Об

Об

Об

23000

Ск

14775000

Ск

45801000

Ск

23000

80 "Уставный капитал"

84 "Нераспределенная прибыль"

52 "Валютные счета"

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Сн

458014000

Сн

582050000

Сн

0

Об

Об

23000

10000

Ск

458014000

Ск

582027000

Об

10000

Ск

10000

55 "Специальные счета в банках"

58 "Финансовые вложения"

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Сн

Сн

985227000

145555,5

145555,5

37500

Об

145555,5

145555,5

Об

37500

Ск

Ск

985189500

99 "Прибыли и убытки"

Дебет

Кредит

Сн

282000000

13290

818400

Об

13290

818400

Ск

282 805 140

90 "Продажи"

91 "Прочие доходы и расходы"

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Сн

0

Сн

0

81000

450000

4000

13290

106200

590000

8090

153000

850000

1200

1300000

1350000

Об

13290

13290

243000

1180000

Ск

212400

1700000

306000

2900000

818400

Об

6120000

6120000

Ск

0