Тема 12 договор доверительного управления денежными средствами

План лекции:

1. Понятие и общая характеристика договора доверительного управления денежными средствами.

2. Отдельные направления использования и формы доверительного управления денежными средствами.

3. Права и обязанности доверительного управляющего по договору.

4. Договор доверительного (трастового) счета и закрытие такого счета.

Ключевые понятия: вверитель, доверительный управляющий, выгодоприобретатель, длящийся договор, трастовый счет, обращение ценных бумаг, правомочия собственника.

1. Понятие и общая характеристика договора доверительного управления денежными средствами

В соответствии со ст. 217 БК, по договору доверительного управления денежными средствами вверитель передает доверительному управляющему на определенный срок денежные средства в доверительное управление, а доверительный управляющий обязуется за вознаграждение осуществлять управление переданными денежными средствами в интересах вверителя или указанного им лица (выгодоприобретателя). Управление денежными средствами осуществляют только банки.

Анализ понятия договора доверительного управления денежными средствами позволяет выделить следующие его основные черты:

• договор доверительного управления денежными средствами, несмотря на то, что в данных отношениях присутствует, помимо вверителя и доверительного управляющего, и выгодоприобретатель, является двухсторонней сделкой, т.е. сторонами по договору доверительного управления денежными средствами являются вверитель и доверительный управляющий.

Выгодоприобретатель – в случае, если им не является вверитель, – выступает в данных отношениях в качестве третьего лица, в пользу которого исполняется обязательство (с учетом особенностей, предусмотренных гл. 52 ГК) и которое в связи с этим обладает определенными правами по отношению к стороне по этому обязательству. (В соответствии с п. 3 ст. 289 ГК, в случаях, предусмотренных законодательством или соглашением сторон, обязательство может создавать для третьих лиц права в отношении одной или обеих сторон обязательства.) Согласно п. 1 ст. 400 ГК, договором в пользу третьего лица признается договор, в котором стороны установили, что должник обязан произвести исполнение не кредитору, а указанному (или не указанному в договоре) третьему лицу, имеющему право требовать от должника исполнения обязательства в свою пользу;

• договор доверительного управления денежными средствами, по общему правилу, является возмездным.

При этом пп. 3.11 Положения о доверительном управлении денежными средствами (утв. постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 25 ноября 1999 г. № 25.1) устанавливает, что за осуществляемые операции по доверительному управлению доверительный управляющий имеет право получить вознаграждение в порядке и размерах, предусмотренных договором доверительного управления, а также имеет право на возмещение необходимых расходов, произведенных им при доверительном управлении, за счет доходов от использования переданных в доверительное управление денежных средств. Вознаграждение доверительного управляющего может быть выражено в процентах от получаемого дохода либо в определенной сумме денежных средств, если иное не установлено договором доверительного управления;

• договор доверительного управления денежными средствами, в отличие от большинства обязательств в праве Республики Беларусь, является реальным, т.е. вступает в силу только с момента фактической передачи денежных средств доверительному управляющему. Hа реальность договора указывает особая конструкция нормы БК, определяющей существо обязательства по доверительному управлению денежными средствами (аналогична норме ГК, определяющей понятие доверительного управления имуществом);

• договор доверительного управления денежными средствами является срочным, на что прямо указывает определение данного обязательства в БК. При этом предельный срок договора, в соответствии с п. 2 ст. 899 ГК, составляет 5 лет. Правда, в этом же пункте содержится норма, в соответствии с которой, при отсутствии заявления одной из сторон о прекращении договора, по окончании срока его действия он считается продленным на тот же срок и на тех же условиях, однако возможность его прекращения по заявлению одной из сторон – по истечении срока, который не может превышать 5 лет, – существенно сужает сферу использования данных отношений в гражданском обороте.

Однако ограничение указанным Положением срока договора доверительного управления денежными средствами, на наш взгляд, не основывается на положениях БК. Это объясняется тем, что в БК ни на какие предельные сроки договора доверительного управления денежными средствами не указывается, а, кроме того, в БК отсутствует указание на то, что срок договора доверительного управления денежными средствами может быть установлен в ином акте законодательства (хотя ст. 26 БК и указывает на то, что Национальный банк устанавливает порядок осуществления банковских операций);

• договор доверительного управления денежными средствами является, как правило, длящимся;

• отношения между вверителем и доверительным управляющим носят особый, «фидуциарный» характер, свойственный также, например, договорам поручения. Он предполагает наличие определенной степени доверия между сторонами договора, в силу чего можно утверждать, что обязательства между доверительным управляющим и вверителем носят «личный характер». Именно в силу необходимости постоянного наличия определенной степени доверия к доверительному управляющему и возможно вверителю отказаться от договора в одностороннем порядке (ст. 907 ГК предусматривает возможность вверителя в одностороннем порядке отказаться от договора доверительного управления без каких-либо особых причин).

Вверителем по данному договору может являться как собственник денежных средств, так и лицо, назначенное исполнителем завещания (т.е. душеприказчик), поскольку до момента вступления наследника в права собственности на наследственное имущество собственник отсутствует.

Как уже было сказано, деятельность доверительного управляющего денежными средствами может осуществлять только банк.

В качестве выгодоприобретателя по договору доверительного управления денежными средствами может выступать любой участник гражданского оборота, в том числе и государство.

Статья 218 БК по поводу отношений, возникающих при доверительном управлении денежными средствами и не урегулированных БК и иным банковским законодательством, отсылает к нормам гражданского законодательства о доверительном управлении имуществом.

По ст. 219 БК, договор доверительного управления денежными средствами должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы договора доверительного управления денежными средствами влечет его недействительность.

Что касается способа совершения договора доверительного управления денежными средствами в простой письменной форме, то, в соответствии с п. 2 ст. 404 ГК, он может быть заключен либо путем составления одного документа, подписанного сторонами, либо путем обмена документами посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, электронной или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору. Договор доверительного управления денежными средствами, в соответствии с п. 3 ст. 404 и п. 3 ст. 408 ГК, может быть совершен также путем уплаты определенной денежной суммы лицом, получившим оферту на заключение указанного договора, в срок, установленный для ее акцепта, если в оферте не предусмотрено иное. Причем законодатель рассматривает такой порядок заключения договора как соблюдение его письменной формы.

Договор доверительного управления денежными средствами должен соответствовать существенным условиям, определенным гражданским законодательством, в частности ГК, п. 1 ст. 899 которого определяет:

• предмет договора, в том числе характеристику имущества, передаваемого в доверительное управление, и его стоимость;

• пределы использования имущества доверительным управляющим, т.е. пределы осуществления правомочий собственника по отношению к этому имуществу;

• наименование лица, в интересах которого осуществляется управление имуществом (вверителя или выгодоприобретателя);

• размер и форму вознаграждения доверительному управляющему, если выплата вознаграждения предусмотрена договором;

• срок действия договора.

При недостижении сторонами соглашения по указанным выше существенным условиям договор доверительного управления денежными средствами считается незаключенным (п. 1 ст. 402 ГК).

Наряду с условиями, указанными в ГК, Положение о доверительном управлении предусматривает также особые условия, свойственные лишь договору доверительного управления денежными средствами: договор доверительного управления денежными средствами, в соответствии с данным Положением, должен также содержать указание на форму осуществления доверительного управления, устанавливать права, обязанности и ответственность субъектов доверительного управления, прочие условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Предметом договора доверительного управления денежными средствами могут являться любые денежные средства, принадлежащие вверителю на праве собственности. В случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, вверителями денежных средств могут выступать лица, не являющиеся их собственниками (ст. 221 БК).

Денежные средства, находящиеся в хозяйственном ведении или оперативном управлении, не могут быть переданы в доверительное управление.

Денежные средства передаются в доверительное управление в порядке, определенном ст. 223 БК:

• вверителями – юридическими лицами перечисляются в безналичном порядке с текущего (расчетного) счета вверителя на доверительный (трастовый) счет;

• вверителями – физическими лицами перечисляются безналичным путем в порядке осуществления операций по вкладам в BLR и (или) по счетам и вкладам в инвалюте физических лиц либо вносятся наличными на доверительный (трастовый) счет в порядке осуществления кассовых операций в банках Республики Беларусь;

• вверителями – индивидуальными предпринимателями передаются в доверительное управление в порядке, установленном для юридических лиц.