Тема 11 договор банковского счета

План лекции:

1. Понятие, виды и порядок заключения договора банковского счета.

2. Права и обязанности сторон по договору банковского счета.

3. Порядок проведения операций по текущему (расчетному) банковскому счету.

4. Прекращение договора банковского счета.

Ключевые понятия: расчетный счет, владелец счета, договор контокоррента, временный счет, договор карт-счета, корреспондентский счет, взыскатель, ликвидационная комиссия.

1. Понятие, виды и порядок заключения договора банковского счета

По договору текущего (расчетного) банковского счета одна сторона (банк) обязуется открыть другой стороне (владельцу счета) текущий (расчетный) счет для хранения ее денежных средств, зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу владельца счета, а также обязуется выполнять поручения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета, а владелец счета предоставляет банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете, с уплатой процентов, определенных законодательством Республики Беларусь или договором, а также уплачивает банку вознаграждение за оказываемые ему банком услуги. Отношения по текущему (расчетному) банковскому счету регулируются законодательством Республики Беларусь.

Договор банковского счета является консенсуальным: он считается заключенным в момент достижения сторонами соглашения по всем существенным его условиям, а не в момент поступления (зачисления) денежных средств на открытый клиенту счет либо совершения иных действий. В связи с этим вполне допустима ситуация, когда на счете отсутствуют денежные средства (хотя в некоторых случаях это может повлечь расторжение договора (см., например, ч. 2 ст. 210 БК и комментарий к ней).

Договор банковского счета является двухсторонним (взаимным), поскольку на каждую из сторон этого договора возлагаются определенные обязанности и каждая из них наделена соответствующими правами.

Рассматриваемый договор заключается в сфере предпринимательской деятельности (одной из сторон данного договора всегда является банк как субъект предпринимательской деятельности), поэтому он является возмездным. На это обстоятельство прямо указано в ст. 198 БК (в определении договора закреплена обязанность клиента уплачивать вознаграждение за оказываемые банком услуги).

Согласно ст. 22 БК, договоры, заключаемые банками и НКФО с клиентами, являются публичными или договорами присоединения, но в данном случае договор банковского счета не относится ни к одному из них (см. комм. к ст. 200 БК).

Природа договора банковского счета и его предмет во многом предопределяют и его субъектный состав. Одной из сторон данного договора всегда является банк. Другой стороной договора текущего банковского счета могут быть юридические или физические лица, обладающие гражданской право- и дееспособностью. Физическое лицо, являющееся владельцем текущего счета, должно быть полностью дееспособным, т.е. владельцем текущего счета не может быть несовершеннолетний (ст. 25 ГК допускает внесение вкладов и распоряжение ими лицами в возрасте от 14 до 18 лет, однако в силу того, что в указанной статье ГК говорится именно о вкладах, полагаем, что в данном законодательном акте имеется в виду именно договор банковского вклада, а не договор банковского счета).

Для осуществления расчетно-кассового обслуживания клиентов банк должен получить соответствующую лицензию Национального банка.

При заключении договора текущего счета важным является правовой статус владельца счета, поскольку от него зависит возможность проведения по счету тех или иных операций. Так, физические лица, обладающие статусом индивидуального предпринимателя, открывают текущие счета именно для расчетов, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. Если же счет открывает физическое лицо, не обладающее статусом индивидуального предпринимателя, перечень операций, которые можно осуществлять по счету, ограничивается законодательством: по такому счету недопустимо проведение операций, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

Вместе с тем, если владельцем счета является некоммерческая организация (например, общественная, религиозная организация, не имеющая в качестве цели своей деятельности извлечение прибыли и не распределяющая полученную прибыль между участниками), банк не обязан и не вправе контролировать, соответствует ли та или иная операция целям деятельности соответствующей организации.

Владельцем счета может быть как резидент Республики Беларусь, так и резидент иного государства.

Виды договора банковского счета:

• договор временного счета;

• договор контокоррента;

• договор корреспондентского счета;

• договор благотворительного счета;

• договор карт-счета.

По договору временного счета банк обязуется открыть строящемуся объекту банковский счет на срок до ввода предприятия в эксплуатацию, учредителям (участникам) создаваемых коммерческих и некоммерческих организаций – для формирования ими уставных фондов, а также для увеличения уставных фондов созданных коммерческих и некоммерческих организаций до размеров, установленных законодательством Республики Беларусь.

По временному счету для формирования уставного фонда можно осуществлять лишь следующие операции:

• зачисление на счет вкладов учредителей (участников);

• возврат средств учредителям (участникам) в случае отказа в государственной регистрации юридического лица либо отказа учредителей (участников) от его создания;

• перечисление средств на текущий расчетный счет созданного юридического лица после его государственной регистрации и открытия указанного счета.

По договору контокоррента банк обязуется осуществлять на счете-контокорренте операции по расчетному и кредитному обслуживанию.

Договор контокоррентного счета является смешанным договором и содержит в себе условия как договора текущего счета, так и кредитного договора. Поэтому к отношениям сторон этого договора должны применяться в соответствующих частях правила о договорах, элементы которых содержатся в смешанном договоре, если иное не вытекает из соглашения сторон и существа этого договора.

Контокоррентный счет может быть открыт только в белорусских рублях.

Дебетовое сальдо по контокоррентному счету означает выдачу кредита клиенту, кредитовое сальдо – наличие у него собственных средств на счете. Преобладающим на счете-контокорренте должно быть кредитовое сальдо.

Таким образом, при наличии средств на этом счете расчетные документы оплачиваются за счет владельца счета, если же средств на этом счете нет либо недостаточно, банк все равно оплачивает соответствующие расчетные документы, но уже за счет собственных либо привлеченных средств, в результате чего по счету-контокорренту образуется дебетовое сальдо (отрицательный остаток). В течение 15 дней, как это следует из Правил кредитования, клиент должен обеспечить поступление на этот счет денежных средств для погашения кредита (устранение дебетового сальдо).

Счет-контокоррент практически идентичен обычному текущему счету с допущением по нему овердрафта (overdraft, англ. – сверх кредита).

По договору корреспондентского счета банк-корреспондент обязуется открыть банку или небанковской кредитно-финансовой организации – владельцу счета – корреспондентский счет для хранения его денежных средств, зачисления на этот счет денежных средств, поступающих владельцу счета, а также выполнять поручения (распоряжения) владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.

Наличие корреспондентских счетов является необходимой предпосылкой для осуществления межбанковских расчетов и, как следствие, для расчетов их клиентов. Банк-корреспондент – это банк, с которым уполномоченным банком установлены корреспондентские отношения с открытием корреспондентского счета (корреспондент со счетом) или без открытия корреспондентского счета (корреспондент без счета).

Одной из основных особенностей корреспондентского счета является то, что этот счет выполняет две функции: 1) текущего счета банка; 2) счета для осуществления межбанковских расчетов не только банка как такового, но и его клиентов.

По договору благотворительного счета банк обязуется открыть физическому или юридическому лицу банковский счет для сбора, хранения и использования денежных средств, поступающих в виде безвозмездной помощи или пожертвований, в целях проведения благотворительных акций.

По договору карт-счета банк обязуется открыть физическому или юридическому лицу банковский счет для отражения операций, осуществляемых ими с использованием банковских пластиковых карточек.

Карточки бывают личными и корпоративными, дебетовыми и кредитными, а также карточками международных платежных систем.

Банк обязан заключить договор текущего (расчетного) банковского счета с любым физическим или юридическим лицом, обратившимся с предложением открыть ему текущий (расчетный) банковский счет, на условиях, определенных банком для открытия данных счетов.

После заключения договора текущего (расчетного) банковского счета банк открывает текущий (расчетный) банковский счет владельцу счета с присвоением этому счету номера, позволяющего установить его принадлежность.

Договор банковского счета может быть заключен, в частности, следующими способами:

1. посредством подписания сторонами договора как единого документа;

2. путем направления клиентом заявления об открытии счета (оферта) и наложения на нем резолюции уполномоченным на то представителем банка (акцепт).

Непосредственно порядок открытия счетов в настоящее время регулируется Правилами открытия счетов. Поскольку счету присваивается номер, позволяющий установить его принадлежность, открытие в белорусских банках анонимных счетов невозможно.