2. Общая характеристика договора факторинга

Сторонами договора факторинга являются фактор, осуществляющий финансирование, и кредитор, уступающий свое денежное требование. Факторами могут быть банки или иные кредитные организации. Финансирование под уступку денежного требования относится к активным банковским операциям, поэтому факторы осуществляют свою деятельность на основании соответствующей лицензии (стст. 13-15 БК). В качестве кредиторов в договоре факторинга могут выступать любые субъекты гражданских прав, способные иметь право денежного требования. Обычно ими являются субъекты предпринимательской деятельности. Помимо сторон, к обязательным субъектам факторинговых отношений относится должник – обязанная сторона в обязательстве, в которое вступает фактор на стороне кредитора. Факторинговые отношения можно разделить на две группы:

• внутренние – договорные отношения между фактором и кредитором;

• внешние – отношения между фактором и должником.

Предметом договора факторинга является финансирование кредитора – выплата ему суммы денежного обязательства должника с учетом дисконта. Этот договор может заключаться по поводу как одного, так и ряда денежных обязательств, в том числе и тех, которые могут возникнуть в будущем, – в частности, однородных денежных обязательств по получению оплаты за поставленный товар (п. 3 ст. 772 ГК). При скрытом факторинге в предмет договора входит и возврат денежных средств фактору за счет полученного им от должника (фактическая уступка денежного требования), а при открытом факторинге – переход прав кредитора к фактору (юридическая уступка денежного требования).

По определению договора факторинга, к существенным его условиям следует отнести условие о денежном требовании кредитора, фактически или юридически уступаемом фактору. По ст. 157 БК, предметом уступки по договору факторинга может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем (будущее требование).

При уступке будущего требования оно считается перешедшим к фактору после того, как возникло право на получение от должника денежных средств, являющихся предметом уступки денежного требования (факторинга), предусмотренной договором. Если уступка денежного требования обусловлена определенным событием, она вступает в силу после наступления этого события. Дополнительного оформления уступки денежного требования в этих случаях не требуется.

Так как уступка денежного требования при факторинге является частным случаем перехода прав кредитора к другому лицу, применяются нормы § 1 гл. 24 ГК, если иное не установлено правилами о договоре факторинга. Поэтому, в соответствии со ст. 354 ГК, к фактору не могут перейти права, неразрывно связанные с личностью кредитора, – в частности, требования об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью. Если иное не установлено законодательством или договором факторинга, право кредитора переходит к фактору в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права. В частности, к новому кредитору переходят права, обеспечивающие исполнение обязательства, а также другие связанные с требованием права, в том числе право на неуплаченные проценты (ст. 355 ГК).

Существенным условием договора факторинга является и его цена, то есть размер дисконта. Согласно ст. 155 БК, под дисконтом понимается разница между суммой денежного обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору. Дисконт может определяться и в виде процентов, начисляемых на сумму денежного обязательства.

Срок исполнения обязательств по договору факторинга к его существенным условиям не относится. В случае его отсутствия он определяется в соответствии с п. 2 ст. 295 ГК. Но условие о сроке, по истечении которого фактор вправе вернуть кредитору неоплаченные должником требования, является существенным условием договора факторинга с правом регресса.