3. Порядок начисления процентов по депозитам
Выбирая вид депозита для инвестирования, важным моментом для клиента становится величина ставки вознаграждения, выплачиваемая банком и возможность капитализации суммы начисленных процентов.
В мировой практике существуют три метода начисления процентов по депозитам, которые различаются по периоду начисления:
Германия -360 дней в году, 30 дней в месяце;
Франция- 360 дней в году, количество дней по факту в месяце;
Англия -365 дней в году, количество дней по факту в месяце.
В Республике Казахстан для расчета процентных выплат по депозиту принято считать 360 дней в году и 30 дней в месяце при начислении процента по вкладам до востребования:
Сдпз *Пс* Кдн
J
= ,
где
360*100%
Сдпз – сумма депозита, на которую начисляется процент;
Пс – процентная ставка;
Кдн – количество дней, оставшихся до конца операционного года.
Сумма процентных выплат по срочным депозитам рассчитывается по формуле:
Сдпз *Пс* К
J = , где
360*100%
Сдпз – сумма депозита, на которую начисляется процент;
Пс – процентная ставка;
К – срок депозита.
В данных расчетах применяется формула начисления простых процентов. Другим видом расчета дохода являются сложный процент, то есть начисление процента на процент (капитализация).
В конкурентной борьбе за вкладчика банки предлагают различные подходы к начислению дохода по вкладу.
Привлекательным для вкладчиков является применение процентной ставки, возрастающей в зависимости от времени фактического нахождения средств во вкладе. Некоторые банки предлагают выплату процента вперед. Разные банки исходят из разного количества дней в году – 360 или 365, точного количества дней в месяце и т.д.
Вместе с тем, необходимо помнить, что уровень ставки вознаграждения для банка является отправной точкой его цены на кредит. Поэтому банк заинтересован в минимизации ставок вознаграждения, что особенно становится актуальным в период излишней ликвидности на казахстанском кредитном рынке.
Рассмотрим основные факторы, определяющие базовую ставку вознаграждения по депозитам банка.
Следует помнить, что банк – это коммерческое предприятие, покупающее и продающее специфический товар – чужие деньги. Поэтому, факторы, оказывающие влияние на ставку вознаграждения будет отражать рыночные тенденции:
– объем предложения свободных денежных средст;
– спрос на кредитные ресурсы;
– уровень конкуренции на рынке;
– доступность заимствования на внешних, более дешевых рынках;
–требования регулятора;
– операционные расходы на обслуживание;
– срок размещения вклада;
– сумма вклада;
– валюта вклада;
– условия изъятия и т.д.
4.Система защиты вкладов. Казахстанский фонд гарантирования вкладов физических лиц
Объем депозитов, размещаемых в банках, во многом определяется уверенностью вкладчиков в возврате вложенных в банки средств. Для повышения доверия к банковской системе республики в Казахстане введена система обязательного страхования депозитов. В ноябре 1999 года были утверждены Правила обязательного коллективного гарантирования или страхования вкладов физических лиц в банках второго уровня, а в декабре 1999 года зарегистрировано ЗАО «Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан».
АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов» является некоммерческой организацией, осуществляющей гарантирование депозитов физических лиц, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан, посредством выплаты гарантийного возмещения вкладчикам в случае принудительной ликвидации банка.
Его учредителем и единственным акционером выступает. Национальный Банк Республики Казахстан.
В соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан» от 7 июля 2006 года, основными задачами КФГД являются:
– участие в обеспечении стабильности финансовой системы Республики Казахстан;
– защита прав и законных интересов вкладчиков гарантируемых депозитов в случае принудительной ликвидации банка-участника.
Выполняя данные задачи, КФГД способствует поддержанию доверия к банковской системе страны и росту депозитной базы населения.
К основным функциям КФГД относятся:
выплата гарантийного возмещения физическим лицам в случае принудительной ликвидации банка-участника системы обязательного гарантирования депозитов;
формирование специального резерва, предназначенного для выплаты гарантийного возмещения;
инвестирование собственных активов в различные финансовые инструменты с целью получения инвестиционного дохода;
участие в составе временной администрации, назначаемой в период консервации банка-участника системы гарантирования депозитов, а также в период лишения банка-участника лицензии на проведение всех банковских операций Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций;
участие в составе ликвидационной комиссии и комитета кредиторов принудительно ликвидируемого банка-участника и др.
С начала своей деятельности КФГД осуществил выплату гарантийного возмещения вкладчикам трех банков – ЗАО «Комир-банк», АО «Наурыз банк Казахстан» и АО «Валют-Транзит банк», которые были принудительно ликвидированы за систематическое нарушение банковского законодательства в 2002, 2005 и 2007 годах, соответственно. Всего около 70 тысяч вкладчиков ликвидированных банков оперативно получили компенсацию по своим депозитам в общей сумме около 15 миллиардов тенге.
Порядок выплат гарантийного возмещения вкладчикам.
В соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан» КФГД обязан в течение 14 рабочих дней после вступления в законную силу решения суда о принудительной ликвидации банка-участника начать выплаты гарантийного возмещения вкладчикам. Соответствующее объявление о начале выплат гарантийного возмещения вкладчикам, с указанием периода выплат, а также выбранного на конкурсной основе банка-агента, который будет осуществлять выплаты, КФГД публикует в периодических республиканских печатных изданиях. Помимо этого, информация о предстоящем проведении выплат размещается на основных телевизионных каналах и радиостанциях, на интернет-сайте КФГД, а также в иных популярных периодических печатных изданиях, в том числе региональных.
В течение шести месяцев со дня выхода объявления вкладчики вправе обратиться за получением гарантийного возмещения в банк-агент. При подтверждении прав требования депозитора банк-агент выплачивает гарантийное возмещение вкладчику не позднее пяти рабочих дней со дня поступления документов банку-агенту.
По истечении шести месяцев депозитор вправе обратиться за получением гарантийного возмещения непосредственно в КФГД. При этом право на получение гарантийного возмещения по депозитам имеют все вкладчики – физические лица или индивидуальные предприниматели, которые разместили свои депозиты в банках-участниках системы обязательного гарантирования депозитов.
Гарантийное возмещение может быть выплачено другому лицу по доверенности, оформленной в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан, наследникам вкладчика в случае его смерти при наличии у них документов на наследство, а также родителям (опекунам, попечителям и т.п.) вкладчика-несовершеннолетнего лица при предъявлении соответствующих документов.
Система гарантирования депозитов в Казахстане является обязательной, в нее входят все банки второго уровня Республики Казахстан, имеющие лицензию на прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц (34 коммерческих казахстанских банка по состоянию на 01.01.2011). В соответствии с законодательством КФГД не гарантирует депозиты в исламских банках.
Объектами гарантирования выступают все депозиты, текущие и карт-счета физических лиц и индивидуальных предпринимателей, включая нерезидентов Республики Казахстан, открытые в банках-участниках системы обязательного гарантирования депозитов.
Максимальный размер гарантийного возмещения составляет пять миллионов тенге на одного вкладчика в одном банке и выплачивается через банк-агент, выбранный на конкурсной основе или через Национального оператора почты.