[gl]Тема 3. Депозитный рынок и его финансовые инструменты[:]

Цель: изучить структуру и финансовые инструменты депозитного рынка, а так же систему защиты вкладов физических лиц.

Структура лекции:

1.Значение депозитного рынка и его место в структуре рынка кредитных ресурсов

2. Сущность депозитных операций и их классификация

3. Порядок начисления процентов по депозитам

4.Система защиты вкладов. Казахстанский фонд гарантирования вкладов физических лиц

5. Недепозитные источники кредитных ресурсов коммерческого банка

1. Значение депозитного рынка и его место в структуре рынка кредитных ресурсов

Исходной формой банковского капитала является ссудный капитал, т.е. деньги, приносящие деньги (Д–Д¹). Поскольку ссудный капитал это специфический товар, то существует рынок, где он обращается. Рынок ссудного капитала является обособленной сферой производственных отношений, где объектом сделки является денежный капитал, предоставляемый в долг на условиях возвратности и платности.

Рынок ссудного капитала - это система рыночных отношений, обеспечивающих аккумуляцию временно свободных денежных средств и их перераспределение в целях обеспечения кредитом процесса воспроизводства и получения дохода.

Особенностью рынка ссудного капитала является то, что коммерческий банк выдает своим клиентам ссуды только в пределах мобилизованных им кредитных ресурсов.

Кредитные ресурсы – это сумма мобилизованных банком временно свободных денежных средств предприятий, населения, государства, в пределах которой проводятся кредитные и другие активные операции банка.

Кредитные ресурсы формируются за счет следующих источников:

– собственных средств коммерческих банков;

– привлеченных денежных средств;

– межбанковских займов;

– недепозитных источников.

Структура кредитных ресурсов коммерческого банка определяется самостоятельно и зависит от следующих факторов: предельный размер и характер активных операций банка; специфика клиентов; возможность выхода на рынок кредитных ресурсов, кредитная политика НБРК; система пруденциального регулирования деятельности банков второго уровня КФН РК и др.

Особенности структуры кредитных ресурсов определяют и особенности организации рынка кредитных ресурсов, который в Казахстане представлен следующими субрынками: депозитным рынком, рынком межбанковских кредитов и рынком недепозитных источников формирования кредитных ресурсов банка, в который входит и мировой рынок ссудных капиталов.

Структуру депозитного рынка Казахстана можно представить с точки зрения институтов и с точки зрения финансовых инструментов рынка.

Институциональная структура являет собой сеть регули­рующих органов надзора и непосредственных участников - хо­зяйствующих субъектов. Финансовыми институтами на депозитном рынке выступают организации, привлекающие вклады в целях осуществления на их основе своей деятельности. Нацио­нальный банк республики, являясь верхним звеном кредитной системы РК, регулирует деятельность коммерческих банков и специализированных кредитных учреждений. Органом государственного регулирования рынка кредитных ресурсов, и соответственно депозитного рынка, выступает Комитет по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций Нацбанка РК.

Национальный

банк РК

Комитет по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций Нацбанка РК

1а

Казахстанский фонд гарантирования депозитов

Сберегательно-депозитные

учреждения

Коммерческие

банки – участники

системы страхования

депозитов

АО «»Казпочта

Пенсионные фонды

Страховые компании

Исламские банки

Рис. 1. Институциональная структура рынка кредитных ресурсов РК

Основными депозитными институтами на рынке выступают коммерческие банки. Они осуществляют свою деятельность на 80% за счет привлеченных ресурсов, большую часть которых составляют депозиты физических и юридических лиц. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.

Однако нельзя исключать из системы депозитного рынка и специализированные депозитные институты. Принципиальным различием организации их деятельности является участие в сис­теме страхования депозитов. В РК все коммерческие банки, привлекающие вклады физических лиц являются участниками сис­темы страхования депозитов. Исключением являются исламские банки, в связи со спецификой выплаты вознаграждения по вкладам своим клиентам.

Сберегательно-депозитные учреждения, не входящие в сис­тему страхования депозитов, также привлекают вклады населения с целью получения определенного дохода, аккумулируя их и на­правляя в различного рода инвестиции. Например, добровольные вклады граждан в накопительные пенсионные фонды. Пенсионные активы могут размещаться на фондовом рынке, в депозиты и другие инвестиции.

Институциональная структура депозитного рынка РК включает Казахстанский фонд гарантирования вкладов физических лиц созданный в Республике в 2000 году.

Классификация депозитного рынка по обращающимся на нем финансовым инструментам зависит от особенностей банковского законодательства страны.

В РК депозитный рынок представлен следующими сегментами:

• рынок депозитов до востребования

• рынок сберегательных депозитов

• рынок срочных депозитов

• рынок условных депозитов

ДЕПОЗИТНЫЙ РЫНОК

Рынок депозитов до востребования

Рынок срочных

депозитов

Рынок сберегательных

депозитов

– текущий счет;

– карточный счет;

– корреспон

дентский счет;

– конто

коррентный счет;

– текущий счет с овердрафтом

– срочный вклад с фиксирован

ным сроком;

– срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии

– срочные вклады;

– срочные вклады с дополнитель

ными взносами;

– целевые вклады;

– условные депозиты;

– счета на предъявителя;

– счета до востребования;

–текущие счета и др.

Рис. 2 Сегменты казахстанского депозитного рынка

Исследуя сущность банковского депозита, Э.С. Канцеленбум отмечал особенности, заключающиеся в его двойственной природе. Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой. Отсюда две основные функции, которые выполняет депозитный рынок.

Функция денег. Депозиты до востребования, по свой сути, являются деньгами и на счетах хозяйствующих субъектов служат для выполнения функции платежей.

Функция капитала. Срочные депозиты выполняют функцию накопления и приносят доход своему владельцу, то есть становятся капиталом.

В условиях ограниченного доступа казахстанских банков к мировым рынкам ссудных капиталов, особое значение коммерческие банки придают расширению своей депозитной базы за счет роста объемов депозитов на внутреннем рынке.

Значение депозитного рынка определяется способностью мобилизовать временно свободные денежные средства предприятий, населения, государства и объединить их с целью перераспределения и получения дохода.