Задача 3

Действуют следующие нормативы обязательных резервов:

по вкладам до востребования – 10 %;

по срочным вкладам в рублях – 7 %;

По вкладам в иностранной валюте – 9 %.

Определить среднюю резервную ставку по депозитам, если известно, что соотношение указанных видов депозитов – 1:3:2 соответственно.

Задача 4

Составить балансовый отчет ЦБ на основе следующих данных в млрд. руб.: золотые сертификаты — 10;

другие обязательства и собственный капитал – 5;

ценные бумаги — 100;

банкноты, выпущенные в обращение, — 90;

резервы коммерческих банков — 30;

другие активы — 10;

депозиты Министерства финансов — 5;

ссуды коммерческим банкам —10.

Задача 5

2.07.2003 г. ЦБ РФ предоставил коммерческому банку ломбардный кредит на 10 календарных дней под 24 % годовых в сумме 5 млн. руб. Определите сумму начисленных процентов за пользование кредитом, наращенную сумму долга.

Тема 13. Коммерческие банки и их деятельность (операции и услуги)

(практическое занятие)

1. Определение банка, виды банков.

2. Ликвидность коммерческого банка.

3. Пассивные операции.

4. Активные операции.

Контрольные вопросы

1. Какие организационно-правовые формы может иметь банк?

2. Процедура регистрации коммерческого банка.

3. В каких случаях может осуществляться прекращение деятельности коммерческого банка?

4. Какой орган является высшим органом управления в акционерном коммерческом банке?

5. Основные операции коммерческих банков.

6. Какие банковские операции и услуги относятся к традиционным и почему?

7. Какие банковские операции и услуги появились сравнительно недавно?

8. Какие услуги банков получили наибольшее распространение в современной российской банковской практике?

9. В чем состоит содержание понятия «ликвидность банка»?

10. Каким образом уровень риска влияет на эффективность (доходность) банковской деятельности?

11. Охарактеризуйте финансовый кредит.

12. Виды финансового кредита и их содержание.

13. В чем сущность срочного кредита?

14. Что такое онкольный кредит?

15. Охарактеризуйте ломбардный кредит.

16. Ипотечный кредит.

17. Синдицированный (консорциальный) кредит.

18. Что такое овердрафт?

19. Как определить кредитоспособность заемщика?

20. Какие виды специализации могут иметь банки?

Тесты

1. Универсальные банки осуществляют:

а) широкий круг банковских операций;

б) одну или несколько банковских операций;

в) только кредитные операции.

2. Ломбардный кредит — это:

а) кредитование банков под залог ценных бумаг;

б) выдача кредитов предприятиям.

3. Как оплачиваются взносы в уставный капитал коммерческих банков:

а) денежными средствами в рублях;

б) денежными средствами в иностранной валюте;

в) путем внесения материальных средств;

г) нематериальными активами;

д) ценными бумагами третьих лиц.

4. Допускается ли выпуск акций для увеличения уставного капитала акционерного банка, и если да, то при каких условиях?

а) нет;

б) да, но только после полной оплаты акционерами всех ранее выпущенных акций.

5. Что понимается под эмиссионным доходом?

а) положительная разница между стоимостью (ценой) акций банка при их первичном размещении и их номинальной стоимостью;

б) доход, полученный в результате реализации акций на вторичном рынке.

6. Как формируются фонды банка?

а) за счет привлеченных средств банка;

б) за счет прибыли, остающейся в распоряжении банка.

7. На какие цели могут быть использованы резервные фонды коммерческого банка?

а) на капитальные вложения;

б) на выплату процентов по облигациям банков и дивидендов по привилегированным акциям в случае недостаточности полученной прибыли;

в) для возмещения убытков банка от активных операций.

8. Депозиты принято подразделять:

а) на бессрочные депозиты;

б) депозиты на предъявителя;

в) депозиты до востребования.

10. Основные предоставляемые банковские услуги:

а) финансовое консультирование;

б) операции с ценными бумагами;

в) финансовое консультирование, операции с ценными бумагами, лизинг оборудования.

11. Расчетно-кассовые операции — это:

а) активные операции;

б) пассивные операции;

в) комиссионные операции.

12. Счет, открываемый юридическим лицом для осуществления предпринимательской деятельности, – это:

а) корреспондентский счет;

б) расчетный счет;

в) металлический счет.

13. Кредит выдается на принципах:

а) безвозмездности;

б) бессрочности;

в) возвратности.

14. Кредит, предоставленный под залог государственных ценных бумаг, представляет собой:

а) онкольный кредит;

б) ломбардный кредит;

в) контокоррентный кредит.

15. Какая форма кредита представляет собой разновидность торгово-комиссионной операции, связанной с кредитованием оборотных средств?

а) овердрафт;

б) вексельный кредит;

в) факторинг.

16. Товарно-материальные ценности, недвижимость, ценные бумаги, затраты производства и предстоящий выпуск продукции, служащие для кредитора залогом полного или своевременного возврата должником полученного кредита и уплаты им причитающихся процентов, – это:

а) обеспечение кредита;

б) поручительство;

в) гарантия.

17. Кредит, полученный под залог имущества, – это:

а) ипотека;

б) лизинг;

в) факторинг.

18. По видам лизинг бывает:

а) безвозвратный;

б) оперативный;

в) оперативный и безвозвратный.

Решите задачи:

Задача 1

В таблице 1 приводятся данные о результатах деятельности коммерческого банка А

Таблица 1 – Данные о результатах деятельности коммерческого банка А (два варианта)

№п/п	Наименование показателя	Значение, тыс. руб.
		Вариант 1	Вариант 2
1	Суммарные доходы, полученные по средствам в других кредитных организациях	532,9	411,9
2	Доходы, полученные по кредитам и от лизинга клиентам	956,4	94,2
3	Доходы, полученные по долговым ценным бумагам	2500,9	106,3
4	Доходы, полученные по другим источникам	41,6	15,1
5	Суммарные затраты, произведенные банком по депозитам кредитных организаций	437,5	16,9
6	Суммарные затраты, произведенные банком по депозитам клиентов	632,6	626,0
7	Суммарные затраты, произведенные банком по выпущенным ценным бумагам	1021,6	0
8	Доход от операций с иностранной валютой	160,1	122,5
9	Доход по трастовым операциям и агентский доход	1,6	0
10	Доход по паям и акциям	13,9	0,4
11	Доход от других операций	1048,8	1064,9
12	Другой текущий доход	1632,6	293,6

На основании данных таблицы 1:

1) рассчитать процентные доходы коммерческого банка;

2) оценить уровень текущего дохода кредитной организации;

3) рассчитать значения основных компонентов текущего дохода коммерческого банка, определить и обосновать приоритетность их формирования;

4) определить величину непроцентного текущего дохода кредитной организации в общем объеме текущего дохода.

Задача 2

На начало операционного дня остаток наличных денег в оборотной кассе банка — 32 млн. руб. От предприятий и предпринимателей, обслуживаемых филиалом в течение операционного дня, поступило 197,5 млн. руб. наличных денег. В этот же день банк выдал 184,9 млн. руб. наличных денег. Лимит остатка оборотной кассы данного банка — 40 млн. руб. Рассчитать остаток оборотной кассы на конец операционного дня. Какие меры предпримет банк?

Задача 3

На основе показателей (тыс. руб.), приведенных ниже, построить баланс банка.

1. Уставный фонд – 2 227 305.

2. Прибыль – 8 154 894.

3. Касса – 2 695 503.

4. Счета в других банках (корресп. счета) – 8 625 924.

5. Средства в Банке РФ – 7 681 650.

6. Кредиты, выданные банком, – 59 908 900.

7. Средства на корреспондентских счетах других банков, открытых в банке – 1 523 683.

8. Прочие пассивы – 7 855 415.

9. Другие фонды – 4 575 298.

10. Вклады и депозиты – 6 293 671.

11. Иностранная валюта и расчеты по вал. опер. (пассив) – 2991709.

12. Приобретение ценных бумаг – 1 262 603.

13. Прочие активы – 14 649 731.

14. Иностранная валюта и расчеты по вал. опер. (актив) – 3 691 699.

15. Здания и основные средства – 768 121.

16. Участие в совместной деятельности – 110 458.

17. Кредиты, полученные от других банков, – 30 013 078.

18. Остатки на расч. и текущ. счетах – 35 759 536.

Задача 4

В коммерческий банк поступил вексель от торгового предприятия на сумму 16 млн. руб. за четыре месяца до истечения срока его погашения. Учетная ставка ЦБ — 30 %. Какая сумма будет выплачена банком под вексель? В чем заключается для банка операция по дисконтированию векселей?

Задача 5

Какова рентабельность собственного капитала банка, если рентабельность активов – 4 %, а соотношение собственных и заемных средств – 30 %?

Задача 6

Номинальная цена векселя – 1,2 млн. руб. Банк покупает его, выплачивая 1 млн. руб. за шесть месяцев до наступления срока платежа по векселю. Определить учетный процент и учетную ставку по вексельному кредиту.

Задача 7

Заемщик получает от кредитора заем в размере 1 млн. руб. под 3 % годовых, при этом инфляция составила 2 %. Определите реальный доход кредитора за год.